上坝乡2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告

一、2021年财政预算执行情况

2021年，上坝乡财政工作在乡党委的正确领导和上级有关部门的指导下，在各村（居）委会的大力支持和紧密配合下，按照市委、市政府和县委、县政府的决策部署,认真执行财政预算，进一步深化财政税收体制改革，强化税收征管，努力培植税源，多渠道筹集资金，增加财政收入，优化财政支出结构，加强财政管理监督力度，整顿和规范财政秩序，努力完成了我乡财政预算收入计划和工作任务，实现了上坝乡党委、政府确定的奋斗目标。

二、2021年预算收支情况

（一）财政收入完成情况

2021年上坝乡财政收入预算安排51万元。其中：税收收入46万元，非税收入5万元。

2021年上坝乡财政收入实际完成76.90万元，占预算安排150.78%。其中税收完成71.3万元，占预算安排的155%；非税收入完成5.6万元，占预算安排的112%。

（二）预算收入情况

2021年我乡一般公共预算财政收入1896.49万元，其中一般转移支付收入987万元（体制补助收入971万元、固定数额补助收入16万元），一般公共预算本级收入51万元，专项转移支付收入220万元。

（三）预算支出情况

2021年，上坝乡预算内支出总数为2423.73万元，完成预算的127.8%。其支出分布主要是：

——一般公共服务支出567.82万元；

——国方支出2.32万元；

——公共安全支出1.83万元；

——文化旅游体育与传媒支出51.54万元；

——社会保障和就业支出641.04万元；

——卫生健康支出43.13万元；

——城乡社区支出516.31万元

——农林水支出370.1万元；

——交通运输支出174.38万元；

——住房保障支出35.95万元；

——灾害防治及应急管理支出19.31万元。

总体上看，我乡2021年预算执行相对平缓，没有出现大的资金缺口，没有向县财政举债。在党委、政府正确领导下财源建设蒸蒸日上，税收征管常抓不懈，财政蛋糕日益做大。

三、2022年预算收入情况

（一）一般公共预算收入预计情况

2022年我乡一般公共预算财政收入预计1337万元，其中一般转移支付收入1066万元（体制补助收入1050万元、固定数额补助收入16万元 ），一般公共预算本级收入51万元，专项转移支付收入220万元。

（二）一般公共预算支出预计情况

2022年一般预算财政补助支出预计1337万元。

——一般公共预算服务支出494.8万元，主要用于：保障党政机关、人大、政协、群团组织运转及履职。

——文化旅游体育与传媒支出52.6万元。主要用于：推进公共文化体育服务，图书馆免费开放；重点文物保护；农村文化建设；开展丰富多彩的群众文化体育活动等方面。

——社会保障和就业支出419.7万元。主要用于：支持企业稳定就业岗位，促进就业创业；落实优抚对象补助；落实城乡困难群众救助政策；推动残疾人事业发展等。

——卫生健康支出45.8万元。主要用于：实施基本公共卫生服务和重大公共卫生服务；落实城乡居民合作医疗保险政策，提高基本医疗保障水平；落实计划生育家庭奖扶等。

——节能环保支出46.9万元。主要用于人居环境整治和农村垃圾清运。

——农林水支出197.2万元。主要用于加大脱贫攻坚资金投入；深化农村一二三产业融合发展和农业生产社会化服务，完善农业信贷担保体系建设；支持农业生产；加强农村基础设施建设等。

——住房保障方面支出38万元。主要保障职工住房公积金。

——预备费36万元。

——上解支出6万元。

四、2022年乡财政工作思路及重点

（一）坚持“开源”，充实壮大地方财力

一积极挖掘非税收入潜力，落实征收责任，合理分解征收任务，及时掌握非税收入情况，确保应收尽收，坚持依法治税，做好协税护税工作。二要以服务经济发展为宗旨，坚持政策扶持，服务引导，促进产业结构调整升级；以龙凤岭和中药材产业等为支撑，推动乡村旅游稳步发展。

（二）坚持“节流”，提高资金使用绩效

一是硬化预算约束。加强预算执行的严肃性，严格预算追加审核程序，除乡党委、乡政府确定的民生重点项目外，一律不予追加预算。二是加强“三公经费”管理，认真贯彻落实关于改进作风相关规定，牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，定期分析“三公经费”支出情况，做好财政节流文章。三是加大脱贫攻坚、乡村振兴、环境治理资金投入力度。

（三）坚持“规范”，严肃财经工作纪律

一是规范行政事业单位财务制度。重点完善各预算单位内控制度，明确相互协调、相互制约工作分工，严格财务审批程序。二是规范村级财会人员队伍管理。采取购买服务等方式，对乡农经干部、村干部、报账员、民主理财小组等人员，进行村集体“三资”管理、非生产性支出、一事一议等相关政策，票据要素、项目管理以及出纳账务的处理进行培训，切实提高村级财会队伍业务知识和水平；三是规范财政监督检查机制。完善财政监督检查工作流程，依法依规开展内部审计工作；加强对重点项目、民生资金、涉农资金和大额资金使用情况的监督检查，形成常态化检查机制。

（四）坚持“创新”，提高财政服务能力

一是全面贯彻落实《中华人民共和国预算法》等财经法律法规。认真学习《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》相关规定，把财政行为纳入法治轨道，深化财税改革，不断提高财政管理科学化、规范化|规模化、信息化水平。二是深入贯彻国库集中支付和政府会计制度改革。深入学习财政国库集中支付电子化改革流程，认真领会贯彻政府会计准则制度精神、加快推进政府会计改革，做好乡财政各项改革准备。