云阳县人民政府
关于2025年县级预算调整方案的报告
——2025年11月27日在县第十八届人大常委会第三十一次会议上
县委常委、县政府常务副县长 王凤艳
县人大常委会：
我受县政府委托，现将2025年县级预算调整方案报告如下：
今年以来，县政府坚决贯彻党的二十大和二十届三中、四中全会精神，认真落实市委、县委决策部署，严格落实县人大预算决议，坚持稳中求进、以进促稳，实施更加积极的财政政策。为保障全县重点项目建设，应对年度中财政收支形势变化，根据预算法规定，编制《2025年县级预算调整方案》。
一、预算调整事项
（一）新增政府债务
重庆市财政局下达我县2025年新增政府债务限额86900万元，其中：一般债务限额21400万元，拟安排用于渝东北地质灾害综合防治体系建设、云阳县第五初级中学、云阳县滨江小学等9个项目；专项债务限额65500万元，拟安排用于云阳县普安恐龙地质公园综合建设一期、云阳县提升农村饮水质量、云阳县铺家湾农产品综合交易市场及配套基础设施工程等7个项目60500万元，安排用于其他存量项目5000万元。
（二）本级收入调整
根据年度预算执行进度，部分收入预计难以完成，且征收项目发生较大变化，拟调减县级地方财政收入24470万元。一是一般公共预算本级收入调增80000万元，其中，调减税收5000万元，调增非税收入85000万元；二是调减政府性基金预算本级收入57200万元，其中，国有土地使用权出让收入调减54400万元，城市基础设施配套费调减1000万元，污水处理费调增1300万元，专项债务收益对应项目专项收入调减3100万元；三是调减国有资本经营预算本级收入47270万元，其中，利润收入调增2730万元，产权转让收入调减50000万元。
二、预算调整方案
（一）一般公共预算
县第十八届人大常委会第28次会议审议批准全县一般公共预算收入预算总计为1085135万元，其中，本级收入226000万元，转移性收入为859135万元。全县一般公共预算收入预算总计调整为1266051万元，调增180916万元。其中，本级收入调增80000万元，主要是调减税收5000万元，调增非税收入85000万元；转移性收入调整为960051万元，调增100916万元，主要是上级补助收入调增171286万元，调入资金调减91770万元，债务转贷收入调增21400万元。
县第十八届人大常委会第28次会议审议批准全县一般公共预算支出预算总计为1085135万元，其中，本级支出906389万元，转移性支出178746万元。全县一般公共预算支出预算总计调整为1266051万元，调增180916万元。其中，本级支出调整为1080930万元，调增174541万元，主要用于以下方面：一是新增一般债券21400万元，用于渝东北地质灾害综合防治体系建设项目等9个项目。二是新增有特定用途的转移支付资金125763万元，主要安排用于保障性租赁住房补助、乡村振兴建设、林业草原生态保护恢复等方面开支。三是新增县级财力27378万元，主要安排用于2024年度公务员年度考核奖及事业人员超额绩效清算、城市管理运行维护、文旅发展专项等县级部门开展特定业务方面的支出；转移性支出调整为185121万元，调增6375万元。其中，调增上解支出5475万元，主要是市财政局收回上年下达的县域充换电设施补短板试点预拨奖励资金，安排自然灾害应急能力提升工程项目县级配套资金，相应增加上解支出。区域间转移性支出调增900万元。
（二）政府性基金预算
县第十八届人大常委会第28次会议审议批准全县政府性基金收入预算总计为630869万元，其中，本级收入197100万元，转移性收入为433769万元。全县政府性基金收入预算总计调整为716650万元，调增85781万元。其中，本级收入调整为139900万元，调减57200万元，主要是调减土地出让收入54400万元，调减城市基础设施配套费1000万元，调增污水处理费收入1300万元，调减专项债务收益对应项目专项收入3100万元；转移性收入调整为576750万元，调增142981万元，主要是调增上级补助收入77481万元，调增债务转贷收入65500万元。
县第十八届人大常委会第28次会议审议批准全县政府性基金支出预算总计为630869万元，其中，本级支出379169万元，转移性支出251700万元。全县政府性基金支出预算总计调整为716650万元，调增85781万元。其中，本级支出调整为526970万元，调增147801万元，主要用于以下方面：一是新增专项债券65500万元，安排用于云阳县普安恐龙地质公园综合建设一期等8个项目。二是新增有特定用途转移支付资金77481万元，安排用于水库移民后扶、大规模设备更新等方面支出。三是调增本级财力安排的支出4820万元，主要是当年新增专项债券付息和追加的土地成本结算等支出；转移性支出调整为189680万元，调减62020万元。其中，上解支出调减3020万元，主要是本级收入调减后，相应调减铁路建设基金上解支出3020万元。调出资金调减59000万元，主要是本级收入调减后，相应调减调出到一般公共预算资金59000万元。
（三）国有资本经营预算
县第十八届人大常委会第28次会议审议批准全县国有资本经营收入预算总计为65716万元。收入总计调整为18446万元，调减47270万元。其中，本级收入调减47270万元，主要是利润收入调增2730万元，产权转让收入调减50000万元；转移性收入保持不变。
县第十八届人大常委会第28次会议审议批准全县国有资本经营支出预算总计为65716万元。支出总计调整为18446万元，调减47270万元。其中，本级支出调整为11216万元，调减14500万元，主要是调减向国有企业注入的资本金14500万元；转移性支出调整为7230万元，调减32770万元，主要是本级收入减少，相应减少调出到一般公共预算的资金32770万元。
《2025年县级预算调整方案》连同以上报告，请予审查。
附件：2025年县级预算调整方案
附件
2025年县级预算调整方案
2025年11月
目录
表1：云阳县2025年一般公共预算收支调整预算表…… …（8）
表2：云阳县2025年政府性基金预算收支调整预算表… …（10）
表3：云阳县2025年国有资本经营预算收支调整预算表…（11）
表4：云阳县2025年地方政府债务限额调整情况表………（12）
表5：云阳县2025年地方政府债券资金安排表……………（14）
表1
云阳县2025年一般公共预算收支调整预算表
单位：万元
|
收 入 |
预算数 |
调整数 |
调整预算数 |
支 出 |
预算数 |
调整数 |
调整预算数 |
|
总 计 |
1085135 |
180916 |
1266051 |
总 计 |
1085135 |
180916 |
1266051 |
|
本级收入合计 |
226000 |
80000 |
306000 |
本级支出合计 |
906389 |
174541 |
1080930 |
|
一、税收收入 |
111000 |
-5000 |
106000 |
一般公共服务支出 |
85614 |
10842 |
96456 |
|
增值税 |
36000 |
|
36000 |
国防支出 |
290 |
2 |
292 |
|
企业所得税 |
12000 |
|
12000 |
公共安全支出 |
23956 |
3184 |
27140 |
|
个人所得税 |
3500 |
|
3500 |
教育支出 |
224986 |
15381 |
240367 |
|
资源税 |
3000 |
|
3000 |
科学技术支出 |
301 |
38 |
339 |
|
城市维护建设税 |
3600 |
|
3600 |
文化旅游体育与传媒支出 |
6041 |
2147 |
8188 |
|
房产税 |
5000 |
|
5000 |
社会保障和就业支出 |
155893 |
7743 |
163636 |
|
印花税 |
1800 |
|
1800 |
卫生健康支出 |
64034 |
22207 |
86241 |
|
城镇土地使用税 |
8000 |
|
8000 |
节能环保支出 |
11734 |
14932 |
26666 |
|
土地增值税 |
25000 |
-5000 |
20000 |
城乡社区支出 |
48361 |
11447 |
59808 |
|
耕地占用税 |
6500 |
|
6500 |
农林水支出 |
162074 |
17291 |
179365 |
|
契税 |
6500 |
|
6500 |
交通运输支出 |
32558 |
5118 |
37676 |
|
环境保护税 |
100 |
|
100 |
资源勘探信息等支出 |
2221 |
927 |
3148 |
|
其他税收收入 |
|
|
|
商业服务业等支出 |
1344 |
-225 |
1119 |
|
二、非税收入 |
115000 |
85000 |
200000 |
自然资源海洋气象等支出 |
6828 |
1948 |
8776 |
|
专项收入 |
10000 |
|
10000 |
住房保障支出 |
39396 |
50768 |
90164 |
|
行政事业性收费收入 |
4000 |
|
4000 |
粮油物资储备支出 |
|
144 |
144 |
|
罚没收入 |
15000 |
|
15000 |
灾害防治及应急管理支出 |
6899 |
2288 |
9187 |
|
国有资产有偿使用收入 |
85000 |
85000 |
170000 |
其他支出 |
9908 |
8358 |
18266 |
|
政府住房基金收入 |
600 |
|
600 |
债务付息支出 |
12943 |
|
12943 |
|
其他收入 |
400 |
|
400 |
债务发行费用支出 |
8 |
0 |
8 |
|
|
|
|
|
预备费 |
11000 |
|
11000 |
|
转移性收入合计 |
859135 |
100916 |
960051 |
转移性支出合计 |
178746 |
6375 |
185121 |
|
一、上级补助收入 |
449495 |
171286 |
620781 |
一、上解支出 |
31421 |
5475 |
36896 |
|
二、上年结余收入 |
148302 |
|
148302 |
二、债务还本支出 |
147325 |
|
147325 |
|
三、调入资金 |
128000 |
-91770 |
36230 |
三、区域间转移性支出 |
|
900 |
900 |
|
四、债务转贷收入 |
132210 |
21400 |
153610 |
四、安排预算稳定调节基金 |
|
|
|
|
五、动用预算稳定调节基金 |
1128 |
|
1128 |
五、结转下年支出 |
|
|
|
表2
云阳县2025年政府性基金预算收支调整预算表
单位：万元
|
收 入 |
预算数 |
调整数 |
调整预算数 |
支 出 |
预算数 |
调整数 |
调整预算数 |
|
总 计 |
630869 |
85781 |
716650 |
总 计 |
630869 |
85781 |
716650 |
|
一、本级收入 |
197100 |
-57200 |
139900 |
一、本级支出合计 |
379169 |
147801 |
526970 |
|
1.国有土地收益基金收入 |
|
|
0 |
1.文化旅游体育与传媒支出 |
100 |
0 |
100 |
|
2.农业土地开发资金收入 |
|
|
0 |
2.节能环保支出 |
|
28120 |
28120 |
|
3.国有土地使用权出让收入 |
130000 |
-54400 |
75600 |
3.城乡社区支出 |
68700 |
54755 |
123455 |
|
4.城市基础设施配套费收入 |
4000 |
-1000 |
3000 |
4.农林水支出 |
60860 |
17761 |
78621 |
|
5.污水处理费收入 |
700 |
1300 |
2000 |
5.交通运输支出 |
84891 |
15288 |
100179 |
|
6.专项债务收益对应项目专项收入 |
62400 |
-3100 |
59300 |
6.资源勘探工业信息等支出 |
1168 |
2950 |
4118 |
|
|
|
|
|
7.住房保障支出 |
30 |
60 |
90 |
|
|
|
|
|
8.其他支出 |
98262 |
27535 |
125797 |
|
|
|
|
|
9.债务付息支出 |
65151 |
1332 |
66483 |
|
|
|
|
|
10.债务发行费用支出 |
7 |
|
7 |
|
二、转移性收入合计 |
433769 |
142981 |
576750 |
二、转移性支出合计 |
251700 |
-62020 |
189680 |
|
上级补助收入 |
61050 |
77481 |
138531 |
上解上级支出 |
6800 |
-3020 |
3780 |
|
债务转贷收入 |
219170 |
65500 |
284670 |
债务还本支出 |
156900 |
|
156900 |
|
上年结转 |
153549 |
|
153549 |
调出资金 |
88000 |
-59000 |
29000 |
表3
云阳县2025年国有资本经营预算收支调整预算表
单位：万元
|
收 入 |
预算数 |
调整数 |
调整预算数 |
支 出 |
预算数 |
调整数 |
调整预算数 |
|
总 计 |
65716 |
-47270 |
18446 |
总 计 |
65716 |
-47270 |
18446 |
|
本级收入合计 |
65500 |
-47270 |
18230 |
本级支出合计 |
25716 |
-14500 |
11216 |
|
一、利润收入 |
15500 |
2730 |
18230 |
一、社会保障和就业支出 |
|
|
|
|
二、股利、股息收入 |
|
|
|
二、国有资本经营预算支出 |
25716 |
-14500 |
11216 |
|
三、产权转让收入 |
50000 |
-50000 |
|
解决历史遗留问题及改革成本支出 |
216 |
|
216 |
|
四、清算收入 |
|
|
|
国有企业资本金注入 |
25500 |
-14500 |
11000 |
|
五、其他国有资本经营预算收入 |
|
|
|
国有企业政策性补贴 |
|
|
|
|
|
|
|
|
金融国有资本经营预算支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他国有资本经营预算支出 |
|
|
|
|
转移性收入合计 |
216 |
|
216 |
转移性支出合计 |
40000 |
-32770 |
7230 |
|
一、上级补助收入 |
108 |
|
108 |
一、调出资金 |
40000 |
-32770 |
7230 |
|
二、上年结转 |
108 |
|
108 |
二、结转下年 |
|
|
|
表4
云阳县2025年地方政府债务限额调整情况表
单位：亿元
|
项 目 |
限额 |
|
一、2024年地方政府债务限额/余额 |
248.35 |
|
其中：一般债务限额/余额 |
40.43 |
|
专项债务限额/余额 |
207.92 |
|
二、2025年新增地方政府债务限额/余额 |
23.73 |
|
其中：一般债务限额/余额 |
2.14 |
|
专项债务限额/余额 |
21.59 |
|
附：2025年第一批新增地方政府债务限额/余额 |
13.4 |
|
其中：一般债务限额/余额 |
|
|
专项债务限额/余额 |
13.4 |
|
附：2025年第二批新增地方政府债务限额/余额 |
1.64 |
|
其中：一般债务限额/余额 |
|
|
专项债务限额/余额 |
1.64 |
|
附：2025年第三批新增地方政府债务限额/余额 |
7.84 |
|
其中：一般债务限额/余额 |
2.14 |
|
专项债务限额/余额 |
5.7 |
|
附：2025年第四批新增地方政府债务限额/余额 |
0.85 |
|
其中：一般债务限额/余额 |
|
|
专项债务限额/余额 |
0.85 |
|
三、2025年地方政府债务限额/余额 |
272.08 |
|
其中：一般债务限额/余额 |
42.57 |
|
专项债务限额/余额 |
229.51 |
表5
云阳县2025年地方政府债券资金安排表
单位：万元
|
序号 |
项目名称 |
项目类型 |
债券规模 |
|
合计 |
86900 |
|
一般债券项目小计 |
21400 |
|
1 |
渝东北地质灾害综合防治体系建设项目 |
其他市政建设 |
370 |
|
2 |
云阳县第一城市生活垃圾处理场封场及生态修复治理 |
其他生态环境建设保护 |
760 |
|
3 |
云阳县第五初级中学 |
义务教育 |
3000 |
|
4 |
云阳县滨江小学 |
义务教育 |
3000 |
|
5 |
云阳县第四初级中学（云阳县北城小学）建设项目 |
义务教育 |
1000 |
|
6 |
巫云开高速公路云阳段路域环境整治 |
道路 |
9400 |
|
7 |
云阳县黄石派出所迁建项目 |
其他政权建设 |
900 |
|
8 |
云阳县看守所拘留所戒毒所武警中队迁建项目 |
其他政权建设 |
170 |
|
9 |
云阳县工业大道二期（长松路） |
道路 |
2800 |
|
专项债券项目小计 |
65500 |
|
1 |
云阳县普安恐龙地质公园综合建设一期项目 |
文化旅游 |
8500 |
|
2 |
云阳县提升农村饮水质量项目 |
其他农林水利建设 |
1000 |
|
3 |
云阳县天鹅湖水库工程 |
新建水库 |
1000 |
|
4 |
云阳县第二老年养护院适老配套工程 |
养老服务机构 |
1000 |
|
5 |
云阳县铺家湾农产品综合交易市场及配套基础设施工程 |
城乡冷链等物流基础设施 |
6800 |
|
6 |
2025年重庆市云阳数智职业技术学校建设项目（二期） |
职业教育 |
3000 |
|
7 |
土储专项债 |
土储专项债 |
39200 |
|
8 |
其他存量项目 |
其他 |
5000 |
|
债券项目调整 |
|
|
1 |
云阳县青龙街道复兴等社区环境综合治理工程 |
生态建设和环境保护 |
-1200 |
|
2 |
云阳县普安恐龙地质公园综合建设一期项目 |
文化旅游 |
5200 |
|
3 |
云阳县黄石物流园区配套基础设施提升工程 |
产业园区基础设施 |
-2000 |
|
4 |
云阳县绿色消费品产业园配套设施建设项目 |
产业园区基础设施 |
-3000 |
|
5 |
云阳县柳园水库工程 |
新建水库 |
1000 |
部门
