云阳县财政局2024年部门预算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责。

部门现行的职能职责：

（1）组织贯彻执行国家财政、税收法律、法规及重庆市制定的各项政策。

（2）拟订财政发展中长期规划，参与制定县级出台的各项经济政策；按要求拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，推进基本公共服务均等化。

（3）管理全县财政收支，负责编制年度财政预算草案和决算并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，审核批复县级部门（单位）年度预决算，完善转移支付制度，拟订县对乡镇（街道）财政管理体制并组织实施。

（4）组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务开展；按要求拟订和执行政府采购管理制度，负责政府采购监督管理工作。

（5）负责全县罚没财物及政府非税收入的组织和管理工作；负责彩票发行的监管工作；依法管理财政票据。

（6）负责制定全县国有资产管理制度和监督管理；组织实施国有资产的清产核资、权属界定、产权登记；负责资产评估项目的合规性审核；负责公共资源的统计、分析工作。

（7）按要求制定全县行政事业单位财务管理制度、费用开支标准和财政专项资金管理办法；负责县级财政专项资金的安排和监督管理，分配、管理各种有偿、无偿使用的财政专项资金。

（8）管理全县会计工作，开展财政业务培训，组织执行《会计法》《政府会计准则制度》《企业财务通则》等法律法规及会计制度。

（9）负责全面实施预算绩效管理，按要求拟订和执行预算绩效管理制度和管理办法，强化绩效管理结果运用。

（10）拟订和执行政府债务管理的制度和办法，防范财政风险；负责国际金融组织贷款和外国政府贷款管理，负责政府投融资管理。

（11）承担综合治税工作，监督检查财税法律法规、财会制度和方针、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议，查处违反财经法纪行为。

（12）完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）单位构成。

云阳县财政局为县政府组成部门，为正科级机构，加挂县国有资产监督管理办公室牌子。内设办公室、预算科、国库科、债务管理科、行财科、社保科、综合科、农业科、经建科、会计监督科、产业发展科、资产管理科、税政科、教科文科14个职能科室，下设财政国库集中收付中心、政府采购管理中心、财政投资评审中心、乡镇财政核算指导中心、预算绩效管理中心5个直属事业单位

二、部门收支总体情况

（一）收入预算：2024年年初预算数2600.19万元，其中：一般公共预算拨款2600.19万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元；收入较去年减少258.52万元，主要是人员经费减少16.67万元，公用经费减少34.02万元，项目支出减少207.83万元。

（二）支出预算：2024年年初预算数2600.19万元，其中：一般公共服务支出1922.21万元，教育支出0万元，社会保障和就业支出419.71万元，卫生健康支出124.18万元，住房保障支出134.09万元；支出较去年增加减少258.32万元，主要是基本支出减少50.69万元，项目支出减少207.83万元。

三、部门预算情况说明

2024年一般公共预算财政拨款收入2600.19万元，一般公共预算财政拨款支出2600.19万元，比2023年减少258.82万元。其中：基本支出2386.02万元，比2023年减少50.69万元，主要原因是压减了公用经费支出，人员减少，人员经费相应减少，基本支出主要用于保障本部门在职人员工资福利及社会保险缴费、离休人员离休费、退休人员补助等，保障部门正常运转的各项商品服务支出；项目支出214.17万元，比2023年减少207.83万元，主要原因是项目支出年初预算中包含上年财政结转结余资金，2024年财政结转结余资金较上年减少。主要是用于财政业务评审，财政重点绩效评价、基层财政干部培训等重点工作。

2024年政府性基金预算收入0万元，政府性基金预算支出0万元，2024年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、“三公”经费情况说明

2024年“三公”经费预算11.35万元，比2023年减少2.15万元。其中：因公出国（境）费用0万元，与2023年保持一致；公务接待费3.35万元，比2023年减少0.15万元，主要原因是厉行节俭，控制公务接待开支；公务用车运行维护费8万元，比2023年减少2万元，主要原因是厉行节俭，压减开支；公务用车购置费0万元，比2023保持一致。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。2024年一般公共预算财政拨款运行经费202.84万元，比上年减少12.42万元，主要原因为办公费、会议费减少；机关运行经费主要用于办公费、印刷费、邮电费、水电费、物管费、差旅费、会议费、培训费及其他商品和服务支出等。

（二）政府采购情况。所属各预算单位政府采购预算总额0.4万元：政府采购货物预算0.4万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元；其中一般公共预算拨款政府采购0.4万元：政府采购货物预算0.4万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）绩效目标设置情况。2024年项目支出均实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算财政拨款214.17万元。

（四）国有资产占有使用情况。截止2023年12月，所属各预算单位共有车辆2辆，其中一般公务用车2辆、执勤执法用车0辆。2024年一般公共预算安排购置车辆0辆，其中一般公务用车0辆、执勤执法用车0辆。

六、专业性名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（五）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

单位预算公开联系人：张梅，023-55166009

附件：云阳县财政局2024年部门预算公开表.xlsx