重庆市云阳县新津乡人民政府

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

乡镇机构职能具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

1．党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本区域内党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。

2．政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其他事项。

（二）机构设置

根据《中国云阳县机构编制委员会办公室关于印发<新津乡优化完善机构设置工作方案>的通知》（云委编办〔2019〕59号）（以下简称：《机构设置方案》）规定，我乡设置9个内设机构。分别为：党政办公室（挂党群工作办公室）、人民代表大会办公室、经济发展办公室（挂统计办公室、农村经营管理办公室、扶贫开发办公室牌子）、民政和社会事务办公室（挂卫生健康办公室牌子）、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、综合行政执法办公室。设置农业服务中心等5个事业站所。从预算单位构成看，纳入本单位2023年度决算编制的二级预算单位主要包括云阳县新津乡人民政府、云阳县新津乡劳动就业和社会保障服务所、云阳县新津乡农业服务中心、云阳县新津乡文化服务中心、云阳县新津乡退役军人服务站、云阳县新津乡综合行政执法大队。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2609.20万元，支出总计2609.20万元。收支较上年决算数增加217.65万元，增长9.10%，主要原因一是本年度工资改革，津贴补贴有所增加且社保基数增加了公务员基础性绩效奖；二是新津乡政府年轻队伍逐年完善；三是新津乡太胜村农村移民安置区精准帮扶项目、新津乡紫荆村农村移民安置区精准帮扶项目共下达176万元；四是税收完成情况比去年较好，自编项目较多；五是2023年新增政府性基金项目云阳县新津乡新津等村美丽家园建设项目200万，所占基数较大。

2.收入情况。2023年度收入合计2605.33万元，较上年决算数增加457.53万元，增长21.30%，主要原因一是本年度工资改革，津贴补贴有所增加且社保基数增加了公务员基础性绩效奖；二是新津乡政府年轻队伍逐年完善；三是新津乡太胜村农村移民安置区精准帮扶项目、新津乡紫荆村农村移民安置区精准帮扶项目共下达176万元；四是税收完成情况比去年较好，自编项目较多；五是2023年新增政府性基金项目云阳县新津乡新津等村美丽家园建设项目200万，所占基数较大。其中：财政拨款收入2605.33万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余3.86万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2609.20万元，较上年决算数增加222.44万元，增长9.32%，主要原因是一是本年度工资改革，津贴补贴有所增加且社保基数增加了公务员基础性绩效奖；二是新津乡年轻队伍逐年完善。其中：基本支出992.40万元，占38.03%；项目支出1616.79万元，占61.97%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少4.80万元，下降100.00%，主要原因是2023年不再实行权责发生制列支。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2609.20万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加217.65万元，增长9.10%。主要原因是一是本年度工资改革，津贴补贴有所增加且社保基数增加了公务员基础性绩效奖；二是新津乡政府年轻队伍逐年完善；三是新津乡太胜村农村移民安置区精准帮扶项目、新津乡紫荆村农村移民安置区精准帮扶项目共下达176万元；四是税收完成情况比去年较好，自编项目较多；五是2023年新增政府性基金项目云阳县新津乡新津等村美丽家园建设项目200万，所占基数较大。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2384.58万元，较上年决算数增加275.28万元，增长13.05%。主要原因是一是本年度工资改革，津贴补贴有所增加且社保基数增加了公务员基础性绩效奖；二是新津乡年轻队伍逐年完善；三是新津乡太胜村农村移民安置区精准帮扶项目、新津乡紫荆村农村移民安置区精准帮扶项目共下达176万元；四是税收完成情况比去年较好，自编项目较多；五是村社区运转经费也较上年增加。较年初预算数增加823.53万元，增长52.75%。主要原因是年中追加预算，如人员经费本年度工资改革，津贴补贴有所增加且社保基数增加了公务员基础性绩效奖且10月增人增资调资和项目中新津乡太胜村农村移民安置区精准帮扶项目、新津乡紫荆村农村移民安置区精准帮扶项目共下达176万元等。此外，年初财政拨款结转和结余0.71万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2385.29万元，较上年决算数增加38.01万元，增长1.62%。主要原因是一是本年度工资改革，津贴补贴有所增加且社保基数增加了公务员基础性绩效奖；二是新津乡年轻队伍逐年完善；三是新津乡太胜村农村移民安置区精准帮扶项目、新津乡紫荆村农村移民安置区精准帮扶项目共下达176万元；四是税收完成情况比去年较好，自编项目较多；五是村社区运转经费也较上年增加。较年初预算数增加822.60万元，增长52.64%。主要原因是年中追加预算，如人员经费本年度工资改革，津贴补贴有所增加且社保基数增加了公务员基础性绩效奖且10月增人增资调资和项目中新津乡太胜村农村移民安置区精准帮扶项目、新津乡紫荆村农村移民安置区精准帮扶项目共下达176万元等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少1.64万元，下降100.00%，主要原因是2023年不再实行权责发生制列支。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出769.47万元，占32.26%，较年初预算数增加237.69万元，增长44.70%，主要原因是一是本年度工资改革，津贴补贴有所增加且社保基数增加了公务员基础性绩效奖；二是新津乡年轻队伍逐年完善；三是新津乡太胜村农村移民安置区精准帮扶项目、新津乡紫荆村农村移民安置区精准帮扶项目年中增加预算共下达176万元。

（2）国防支出1.49万元，占0.06%，较年初预算数增加1.49万元，增长100.00%，主要原因是年中追加预算2022年乡镇自编项目人民武装工作项目。

（3）公共安全支出2.85万元，占0.12%，较年初预算数增加0.30万元，增长11.76%，主要原因是年中追加预算2022年乡镇项目安全生产工作项目。

（4）文化旅游体育与传媒支出41.39万元，占1.74%，较年初预算数减少1.08万元，下降2.54%，主要原因是减少了文化类的开支。

（5）社会保障与就业支出773.07万元，占32.41%，较年初预算数增加154.36万元，增长24.95%，主要原因是年中追加预算三馆一中心免费开放保障项目。

（6）卫生健康支出48.08万元，占2.02%，较年初预算数减少1.72万元，下降3.45%，主要原因是疫情防控经费使用减少。

（7）节能环保支出7.67万元，占0.32%，较年初预算数增加7.00万元，增长1044.78%，主要原因是村社区运转经费较上年增加且民政优抚项目由于年中调标，救助对象人员变动，所以年中救助金额增加。

（8）城乡社区支出177.93万元，占7.46%，较年初预算数增加177.51万元，增长42264.29%，主要原因是年中追加预算云阳县新津乡太胜村、紫荆村农村移民安置区精准帮扶项目。

（9）农林水支出457.46万元，占19.18%，较年初预算数增加195.97万元，增长74.94%，主要原因是年中追加预算云阳县2023年美丽乡村奖补项目、新津乡永河村等村抗旱供水保障工程、云阳县2023年新津乡五间村供水保障工程、云阳县2023年新津乡永河村凯禾柑橘示范园区建设项目、云阳县2023年新津乡石松村新建高密度养鱼基地项目等农业项目。

（10）住房保障支出59.07万元，占2.48%，较年初预算数增加4.28万元，增长7.81%，主要原因是年中增人增资调整。

（11）灾害防治及应急管理支出46.80万元，占1.96%，较年初预算数增加46.80万元，增长100.00%，主要原因是年中追加预算自然灾害倒房(严重损毁)重建救助、2023年市级自然灾害救助补助自然灾害倒房(严重损毁)重建救助、2023年地质灾害避险搬迁补助资金、新津乡作坊村文峰塔至太阳坪公路应急抢险项目等。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出992.40万元。其中：人员经费830.95万元，较上年决算数减少9.48万元，下降1.13%，新津乡2023年退休1名人员。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括在岗人员基本工资、绩效、养老保险年金及退休人员健康休养费和医疗费等。公用经费161.45万元，较上年决算数增加13.20万元，增长8.90%，主要原因是因疫情放开，去上级部门开会的次数增多，差旅费增多。公用经费用途主要包括办公费、会议费、培训、印刷费、水费、电费、电话费、维修维护费、伙食费、劳务费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余3.15万元，年末结转结余0.00万元。本年收入220.75万元，较上年决算数增加182.25万元，增长473.38%，2023年新增政府性基金项目云阳县新津乡新津等村美丽家园建设项目200万，所占基数较大。本年支出223.91万元，较上年决算数增加184.43万元，增长467.15%，主要原因是2023年新增政府性基金项目云阳县新津乡新津等村美丽家园建设项目200万，所占基数较大。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 2023年度国有资本经营预算财政拨本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计5.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是继续保持厉行节约的总方针。较上年支出数减少3.89万元，下降43.76%，主要原因是2023年厉行节约，严控三公经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年度本单位没有发生因公出国（境）费用。较上年支出数无增减，主要原因是2023年度本单位没有发生因公出国（境）费用。

 公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年度本单位没有发生公务车购置费用。较上年支出数无增减，主要原因是本单位没有发生公务车购置费用。

 公务车运行维护费5.00万元，主要用于公务车的修理和日常加油费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是厉行节约。较上年支出数减少3.23万元，下降39.25%，主要原因是2022年很多维修费为2021年结转票据2022年初才予以支付，2023年正常使用。

 公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是2023年未发生公务接待费。较上年支出数减少0.66万元，下降100.00%，主要原因是2023年未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.50万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少2.51万元，下降100.00%，主要原因是2023年未发生会议费。本年度培训费支出2.02万元，较上年决算数增加1.19万元，增长143.37%，主要原因是疫情放开，线下培训次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出154.72万元，机关运行经费主要用于开支办公及邮电费、差旅费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。机关运行经费较上年支出数增加13.43万元，增长9.51%，主要原因是人员增多，疫情放开，差旅费增多。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度本部门政府采购支出总额335.38万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出335.38万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额335.38万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额335.38万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购2023年云阳县新津乡新津等村美丽家园建设项目。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和128个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金2739.86万元。

（二）部门绩效评价情况

部门未委托第三方对我单位开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

  六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

单位决算公开联系人：刘小童  023-55471068