重庆市云阳县蔈草镇

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1. 组织贯彻执行国家财政、税收的法律、法规、政策，拟定全镇财政、国有资产管理、财务、会计方面的管理制度并组织实施，拟订和执行财政分配政策和财政管理体制，拟定财政发展战略和中长期规划，指导全镇财政工作。

2. 管理全镇财政收支，依据《预算法》编制年度财政预算草案和决算，组织执行年度财政预算，管理行政事业性收费、政府性基金（附加）、社会保障资金等，负责财政综合平衡。

3. 负责全镇罚没财物及政府非税收入的组织和管理工作。管理财政票据。

4. 组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务开展。拟定和执行政府采购管理制度，负责政府采购监督管理工作。

5. 负责国有资产的管理；组织实施国有资产的清产核资、权属界定、产权登记；负责资产评估项目的合规性审核；负责公共资源的统计、分析。

6. 管理全镇财政公共支出和财政承担的经济发展支出，分配、管理各种有偿、无偿使用的财政专项资金。

7. 组织执行《会计法》等法律法规及分行业会计制度，管理全镇会计工作。

8. 组织执行《企业财务通则》和分行业财务制度，执行国家与企业的分配政策。

9. 拟订和执行政府债务管理的制度和管理办法；管理政府债务；负责外国政府贷款、世行贷款等的监管，负责政府投融资管理，负责彩票发行的监管工作。

10. 监督财税方针政策、法律法规的执行情况，检查财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

11. 承办镇党委、镇政府和上级财政单位交办的事项。

（二）机构设置

云阳县蔈草镇人民政府为县政府组成单位，内设党政办公室、党群工作办公室、人大常委会办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、综合行政执法办公室10个职能科室，下设劳动就业和社会保障服务所、农业服务中心、文化服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队5个直属事业单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2816.70万元，支出总计2816.70万元。收支较上年决算数减少248.25万元，下降8.10%，主要原因是2023年度机关整体厉行节约，压减公用经费，导致运行经费支出减少；2023年度本级收入自编项目资金未完全支付，导致项目支出减少。年初结转结余资金减少0.21万元。

2.收入情况。2023年度收入合计2816.49万元，较上年决算数增加165.83万元，增长6.26%，主要原因是2023年度本级财政收入大幅增加，政府性基金预算项目资金增加；2023年度人员工资调标，社保基数上调，民政优抚补助调标等。其中：财政拨款收入2816.49万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.21万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2816.70万元，较上年决算数减少248.04万元，下降8.09%，主要原因是2023年度机关整体厉行节约，压减公用经费，导致运行经费支出减少；2023年度本级收入自编项目资金未完全支付，导致项目支出减少。其中：基本支出1181.89万元，占41.96%；项目支出1634.81万元，占58.04%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少0.21万元，下降100.00%，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2816.70万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少248.25万元，下降8.10%。主要原因是2023年度机关整体厉行节约，压减公用经费，导致运行经费支出减少；2023年度本级收入自编项目资金未完全支付，导致项目支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2777.27万元，较上年决算数增加141.40万元，增长5.36%。主要原因是2023年度本级财政收入大幅增加，项目资金增加；工资调标，社保缴费基数上调，导致人员经费增加。较年初预算数增加663.26万元，增长31.37%。主要原因是2023年度本级财政收入大幅增加，项目资金增加；工资调标，社保缴费基数上调，导致人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.21万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2777.47万元，较上年决算数减少267.77万元，下降8.79%。主要原因是2023年度机关整体厉行节约，压减公用经费，导致运行经费支出减少；2023年度本级收入自编项目资金未完全支付，导致项目支出减少。较年初预算数增加663.26万元，增长31.37%。主要原因是2023年度本级财政收入大幅增加，项目资金增加；工资调标，社保缴费基数上调，导致人员经费增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少0.21万元，下降100.00%，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出666.22万元，占23.99%，较年初预算数增加67.08万元，增长11.20%，主要原因是2023年度本级收入自编项目增加，工资调标，社保缴费基数上调，导致人员经费增加。

（2）公共安全支出2.55万元，占0.09%，较年初预算数无增减，主要原因是严格按照预算执行。

（3）文化旅游体育与传媒支出53.01万元，占1.91%，较年初预算数减少1.29万元，下降2.38%，主要原因是机关整体厉行节约，减少文化相关经费支出。

（4）社会保障与就业支出1247.41万元，占44.91%，较年初预算数增加265.82万元，增长27.08%，主要原因是民政优抚低保资金追加预算，工资调标后社保缴费基数上调，社区干部工资及社保调标。

（5）卫生健康支出65.12万元，占2.34%，较年初预算数增加4.73万元，增长7.83%，主要原因是工资调标，社保缴费基数上调。

（6）节能环保支出10.00万元，占0.36%，较年初预算数增加10.00万元，增长100.00%，主要原因是2023年度人居环境整治项目追加预算。

（7）城乡社区支出60.54万元，占2.18%，较年初预算数增加60.54万元，增长100.00%，主要原因是2023年度场镇运行维护及人居环境整治项目追加预算。

（8）农林水支出585.89万元，占21.09%，较年初预算数增加233.59万元，增长66.30%，主要原因是2023年度增加产业发展、防汛抗旱等项目资金。

（9）住房保障支出67.33万元，占2.42%，较年初预算数增加3.40万元，增长5.32%，主要原因是工资调标，人员经费增加。

（10）灾害防治及应急管理支出19.40万元，占0.70%，较年初预算数增加19.40万元，增长100.00%，主要原因是自然灾害救助资金、冬春救助资金追加预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1181.89万元。其中：人员经费993.41万元，较上年决算数增加17.26万元，增长1.77%，主要原因是工资调标，人员经费增加。人员经费用途主要包括职工统发工资、考核、离退休人员生活补助、社会保险缴费及住房公积金等。公用经费188.48万元，较上年决算数减少97.67万元，下降34.13%，主要原因是2023年度机关整体厉行节约，压减公用经费，导致运行经费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、咨询费、水电费、维修（护）费、劳务费、广告费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入39.22万元，较上年决算数增加24.42万元，增长165.00%，主要原因是2023年度政府性基金预算较上年新增公路养护项目资金。本年支出39.22万元，较上年决算数增加19.72万元，增长101.13%，主要原因是新增公路养护项目支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计1.41万元，较年初预算数减少18.11万元，下降92.78%，主要原因是2023年度预算编报后公务用车换新，年中及时调整预算，车辆维修费用减少。较上年支出数减少13.50万元，下降90.54%，主要原因是2022年度新购置公务用车一辆，2023年未新购公务用车。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是2023年度本单位没有发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数减少13.50万元，下降100.00%，主要原因是2022年度新购置公务用车一辆，2023年未新购公务用车。

公务车运行维护费0.48万元，主要用于公务用车运行维护。费用支出较年初预算数减少17.04万元，下降97.26%，主要原因是2023年度预算编报后公务用车换新，年中及时调整了预算。较上年支出数无增减，主要原因是2023年度公务用车换新，维修费用减少，部分支出用其他工作经费列支，未使用预算资金。

 公务接待费0.93万元，主要用于接待上级单位来我单位调研、考察、检查等支出。费用支出较年初预算数减少1.07万元，下降53.50%，主要原因是严格落实中央八项规定精神，严格接待标准，严控接待费用。较上年支出数无增减，主要原因是上年接待费用较低，本年厉行节约，在食堂接待，严控公务接待费用，较去年变化不大。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待88批次200人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费46.50元，车均购置费0万元，车均维护费0.24万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出3.27万元，较上年决算数增加3.27万元，增长100.00%，主要原因是2022年人大代表会议补助支出在生活补助列支，2023年人大代表会议补助支出在会议费列支。本年度培训费支出1.45万元，较上年决算数增加1.45万元，增长100.00%，主要原因是2023年机关职工的外出培训费在培训费列支，以前年度在差旅费列支。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出185.95万元，机关运行经费主要用于开支机关办公费、差旅费、咨询费、水电费、维修（护）费、劳务费、广告费等必要支出。机关运行经费较上年支出数减少52.28万元，下降21.95%，主要原因是2023年度机关整体厉行节约，严控开支，压减公用经费，导致运行经费支出减少。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0 %。

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和125个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1634.81万元。

（二）部门绩效评价情况

部门未委托第三方对我单位开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：牟将凤  联系方式：023-55328010