云阳县人民政府

关于2023年财政决算草案的报告

——2024年9月23日在县第十八届人大常委会第十九次会议上

云阳县人民政府副县长  李  桢

县人大常委会：

我受县政府委托，向县人大常委会提出2023年财政决算草案的报告，请审查。

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。全县上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和党中央决策部署，在市委、市政府和县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，着力扩内需、优结构、提信心、防风险，全县经济发展保持稳中向好、稳中提质、稳中蓄势的良好态势。全县财政坚持“以政领财、以财辅政”，严格落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构，深化财税体制改革，防范化解政府债务风险，预算执行情况总体良好。根据《预算法》有关规定，重点报告以下情况：

一、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

收入总计111.41亿元。其中：全县一般公共预算本级收入19.71亿元，增长8.6%，上级补助收入69.4亿元，动用预算稳定调节基金0.56亿元，调入资金4.91亿元，债务转贷收入3.68亿元，上年结转13.15亿元。

支出总计111.41亿元。其中：一般公共预算支出84.15亿元，增长1.6%，上解支出4.82亿元，债务还本支出0.74亿元，安排预算稳定调节基金0.98亿元，结转下年支出20.72亿元。

与县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2023年执行数一致。

表1：2023年一般公共预算收支决算平衡表

单位：亿元

（二）政府性基金预算收支决算情况

收入总计76.21亿元。其中：全县政府性基金本级收入17.72亿元，增长19.9%，上级补助收入10.12亿元，上年结转5.67亿元，地方政府专项债务转贷收入42.7亿元。

支出总计76.21亿元。其中：全县政府性基金本级支出63.59亿元，下降21.3%，上解支出0.75亿元，债务还本支出1.7亿元，调出资金3亿元，结转下年支出7.17亿元。

与县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2023年执行数一致。

表2：2023年政府性基金预算收支决算平衡表

单位：亿元

（三）国有资本经营预算

收入总计1亿元，其中：国有资本经营预算收入1亿元，下降1.1%。支出总计1亿元，包括国有资本经营预算收入调入一般公共预算1亿元。

与县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2023年执行数一致。

表3：2023年国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：亿元

（四）社会保险基金预算

社会保险基金由市级统筹管理，社会保险基金预算由市级统一编制，区县不编制社会保险基金预算。2022年社会保险基金结余8.76亿元，其中：基本养老保险基金结余-0.25亿元，基本医疗保险基金结余8.95亿元，工伤保险基金结余0.03亿元，失业保险基金结余0.03亿元。

2023年全县社会保险基金预算收入73.5亿元，较上年增长1.5%。其中：基本养老保险基金收入55.33亿元，基本医疗保险基金收入16.61亿元，工伤保险基金收入1亿元，失业保险基金收入0.56亿元。全县社会保险基金预算支出74.24亿元，较上年增长2.7%。其中：基本养老保险基金支出54.68亿元，基本医疗保险基金支出18.01亿元，工伤保险基金支出0.98亿元，失业保险基金支出0.57亿元。当年收支结余-0.74亿元，历年滚存结余8.02亿元。

表4：2023年社会保险基金预算收支决算情况表

     单位：亿元

二、2023年部门决算情况

（一）2023年部门决算收入情况

2023年部门决算收入总计169.18亿元。其中：本年收入169.05亿元，非财政拨款结余和专用结余0.05亿元，年初结转和结余0.08亿元。本年收入包括一般公共预算财政拨款收入84.15亿元，政府性基金预算拨款收入63.59亿元，事业收入20.12亿元，其他收入1.19亿元。

（二）2023年部门决算支出情况

2023年部门决算支出总计169.18亿元，其中：本年支出168.97亿元，结余分配0.15亿元，年末结转和结余0.06亿元。本年支出包括一般公共预算财政拨款支出84.15亿元，政府性基金预算拨款支出63.59亿元，其他支出21.23亿元。

（三）2023年部门决算收支平衡情况

2023年，部门决算收入总计169.18亿元，部门决算支出总计169.18亿元，当年部门决算收支平衡。

表5：2023年全县部门决算收支情况表

                                                                    单位：亿元

（四）“三公”经费使用情况

2023年全县“三公”经费预算总数为0.27亿元，其中：公务用车购置费0.04亿元，公务用车运行维护费0.17亿元，公务接待费0.06亿元。2023年全县“三公”经费总支出0.27亿元，下降6.9%，其中：公务用车购置费0.04亿元，增长2.3%，主要是部分部门和乡镇街道的公务用车年久失修，达到更换条件，更新公务用车22辆；公务用车运行维护费0.17亿元，下降5.5%，主要是各预算单位严格执行“三公”经费“只减不增”要求，严控“三公”经费支出；公务接待费0.06亿元，下降10%，主要是各预算单位严格执行过紧日子要求，厉行节俭。

（五）政府采购情况

2023年全县政府采购总支出6.19亿元，其中：政府采购货物类支出0.39亿元，占政府采购总支出的6.3%；政府采购工程类支出3.88亿元，占政府采购总支出的62.7%；政府采购服务类支出1.92亿元，占政府采购总支出的31.07%。授予中小企业合同金额5.00亿元，占采购总支出的80.8%，授予小微企业合同金额2.20亿元，占采购总支出的35.5%。

二、重点报告事项

（一）转移支付情况

2023年县对乡镇一般公共预算转移支付14.5亿元，其中：一般性转移支付6.43亿元，主要用于体制补助、结算补助等方面支出；专项转移支付8.07亿元，主要用于社会保障和就业、农林水、交通运输、灾害防治及应急管理等方面的支出。

（二）预算稳定调节基金、预备费、结转结余资金使用情况

2023年初全县预算稳定调节基金余额为0.56亿元，2023年预算编制时，全部用于平衡预算缺口。年度执行中，按照《预算法》《预算稳定调节基金管理办法》相关规定，超收收入补充预算稳定调节基金0.98亿元。2023年底，全县预算稳定调节基金余额为0.98亿元。

2023年全县预算安排预备费0.91亿元，预算执行中全部用于自然灾害救助、应急处置等突发事件处理支出等重点领域资金缺口。

2023年全县一般公共预算结转20.72亿元，按原使用方向继续用于支持经济社会发展。

（三）政府债务情况

2022年底，全县政府债务余额为179.49亿元，其中：一般债务余额35.42亿元，专项债务余额144.07亿元。2023年全县政府债务（转贷）收入46.38亿元，其中：一般债务3.68亿元，专项债务42.7亿元。2023年全县偿还地方政府债务还本2.44亿元，其中：一般债务0.74亿元，专项债务1.7亿元。2023年全年偿还地方债务付息2023年全县国际组织还本形成的汇兑差额0.01亿元。2023年全县地方政府债务余额为223.44亿元，其中：一般债务余额38.37亿元，专项债务余额185.07亿元。

市财政局核定云阳县2023年政府债务余额限额223.45亿元，其中：一般债务限额38.38亿元，专项债务限额185.07亿元。全县一般债务余额和专项债务余额均在市财政局核定的政府债务限额以内，政府债务风险可控。

（四）“三保”情况

2023年，全面落实“三保”保障责任，始终把“三保”工作摆在重要位置，在当前财政收支矛盾突出的情况下，坚持“三保”优先，将财政资金优先用于群众关注度高、紧要性和迫切性高的民生项目。同时，做好“三保”支出预算一体化管理，实现多维度、动态化、穿透式监控。通过“三保”项目标识，跟踪监控县级“三保”预算编制、指标下达、预算执行、资金保障等情况，切实兜实兜牢“三保”底线。2023年“三保”支出总数为50.86亿元，其中：保工资36.39亿元，保运转2.79亿元，保民生11.68亿元。

（五）预算绩效管理情况

积极推动预算绩效管理，不断拓展覆盖范围，创新工作方式，强化结果应用，并结合重点绩效评价，同步开展分行业分领域绩效指标和标准体系建设工作，预算绩效管理提质增效成果明显。一是事前绩效评估提质扩面。将新增超过0.03亿元的非民生支出项目是否开展事前绩效评估作为预算单位申报预算的前置条件，组成专家评审工作组，对2024年县级部门申报的新增超过0.03亿元的23个非民生项目进行公开评审，评审通过项目11个，项目审减率为52.17%。首次对39个2024年拟新开工政府投资重点项目的事前绩效评估开展再评估，评审后不予支持的项目18个，项目淘汰率为46.15%。二是建设分行业分领域绩效指标和标准体系。全县建成四个行业领域绩效指标标准体系，共计1666条指标。已建成的行业领域标准体系将充分应用于以后年度项目入库、绩效目标编制、绩效运行监控和绩效评价等全过程绩效管理工作中，进一步做深做实预算绩效全过程管理。三是绩效评价提质扩围。全面完成2022年部门整体支出和项目支出自评，105个部门（单位）完成整体支出自评，317个预算单位对9052个项目开展项目绩效自评，涉及财政资金169.46亿元。首次推动重点绩效评价范围由项目支出向部门整体支出和财政政策支出拓展，对2个部门整体支出、3项财政支出政策和8个项目支出开展重点绩效评价，涉及财政资金5.58亿元。四是绩效结果应用约束有力。实施重点绩效评价结果闭环管理，问题整改序时进度达100%。持续推动预算绩效信息公开，实现绩效目标及自评结果随同部门预决算公开全覆盖。向人大和政府专题报告绩效评价结果，主动、及时、准确地公开各类绩效信息，自觉接受人大、群众和社会各界监督。

（六）重点支出保障情况

坚持以人民为中心发展思想，聚焦群众所盼、人民所需，进一步扩大教育、医疗、社保等民生支出财力保障，不断增强人民群众获得感、幸福感、安全感和认同感，充分发挥公共财政作用。一是推动教育高质量发展。坚持落实“两个只增不减”要求，投入资金20.04亿元，切实办好人民满意的教育。全面兑现学生资助政策，资助各级各类学生5.8万人次。增加学前教育普惠性资源供给，新建、改扩建幼儿园17个、新增普惠学位1110个。落实城乡义务教育经费保障机制，将小学生均公用经费提高到720元/人/年，初中生均公用经费提高到940元/人/年，对寄宿制学校寄宿生的公用经费补助提高到300元/人/年。支持普通高中发展促进计划，加强县域普通高中建设。加快现代职教城建设，持续实施中职“双优”建设，推动职业院校办学条件达标和产教融合、科教融汇工作。二是增强健康服务能力。加强公共卫生体系建设，投入资金11.4亿元，支持医疗卫生事业发展。扩大医疗资源供给，县妇女儿童医院建成并投入使用、县人民医院成功通过三级甲等综合医院评审，推动江口镇中心卫生院、红狮镇中心卫生院县域医疗次中心建设。完善分级诊疗制度，推动优质医疗资源均衡布局和扩容下沉。加大居民医保参保缴费等财政补助力度，将居民医疗保险、公共卫生服务经费人均财政补助分别从640元、84元提高到670元、89元。为全县5640名适龄在校女学生接种宫颈癌疫苗提供财政补助。三是提高社会保障水平。健全多层次社会保障体系，投入资金15.6亿元，提高基本公共服务供给能力。落实基本养老待遇调整政策，将城乡居民基础养老金人均每月提高5元、达到140元。加大困难群众的救助力度，将城乡低保标准分别提高到每月735元、600元，城乡特困人员保障标准提高到每月955元，及时兑现孤儿救助、优托对象生活补助和退役军人困难帮扶、社保接续等政策，惠及群众8万余人。资助脱贫户大学生学费及生活费0.04亿元，助力贫困学生实现大学梦。四是加强住房保障。加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度，缓解城乡居民住房困难问题。安排资金4.4亿元，支持改造城镇老旧小区145个、383万平方米，惠及居民3.45万户。安排资金0.45亿元，筹集保障性租赁住房1280套，支持住房租赁市场发展。安排资金0.14亿元，完成棚户区改造132户、农村危房改造249户，直接惠及群众1061人。五是全面推进乡村振兴。强化衔接、涉农资金统筹整合，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，统筹9.69亿元，支持村集体经济组织、特色农业产业发展和农村基础设施建设。严守“三条底线”，毫不放松抓好粮食等重要农产品稳定安全供给，安排资金1.04亿元，统筹实施高标准农田4.9万亩，开展粮食作物种植保险24.87万亩、生猪养殖保险31.19万头。加快水利基础设施补短板，安排资金3.56亿元，支持幸福水库等重点水源工程建设和江河整治，有效保障3.4万余亩的耕地灌溉用水、5.4万城乡居民水源。六是加快构建现代产业体系。全力支持“十链千亿”高质量发展，安排工业、商贸业、招商引资等财政奖扶资金0.99亿元，集中力量培育壮大“中药材、绿色食品、广告包材、清洁能源、电子加工”重点产业。投入专项债券资金17.5亿元支持产业园区配套设施建设，推动产业集群做大、链条做长、企业做优。

以上报告，请予以审议。

附件：云阳县2023年财政决算（草案）