重庆市云阳县医疗保障局（本级）

2020年度部门决算情况说明

     一、部门基本情况

    （一）职能职责

    云阳县医疗保障局职能职责：贯彻执行国家和重庆市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准，拟订相关规划、政策、标准并组织实施。贯彻执行医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进全县医疗保障基金支付方式改革。负责医疗保障服务协议机构管理工作。贯彻实施医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。贯彻实施长期护理保险制度改革方案。贯彻实施药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等地方医保目录和支付标准，建立动态调整机制。贯彻执行药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格机制，建立价格信息监测和信息发布制度。贯彻药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。拟订定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。负责医疗保障经办、离休干部保健管理，公共服务体系信息化建设。贯彻实施异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。

    云阳县药品采购服务中心（云阳县机关医务室）职能职责：负责本区域医疗机构药品和医用耗材的采购服务，拟定并组织实施药品和医用耗材采购工作制度、工作程序和工作纪律；负责推进医药招标采购平台建设；负责医药价格信息监测和发布；负责离休干部的诊疗和日常保健工作；协助审核离休干部的就医单据发票；负责定点特殊病种病人的诊疗；负责协调和服务原撤停办管理的企业退休人员职业病医疗工作；完成主管部门交办的其他工作。

    （二）机构设置

     县医疗保障局设4个内设机构:

    1.办公室。负责机关日常运转，承担机关党群、安全、保密、信访、机要、信息、档案、宣传、政务公开、后勤保障等工作。

2.综合科。承担机关和所属事业单位预决算、财务核算、内部审计工作。建立健全财务管理和内控制度。承担机关和所属事业单位人事管理、机构编制、教育培训、离退休人员管理等工作。推进医疗保障信息化建设，承担医疗保障统计工作。承担机关有关规范性文件的合法性审核和备案工作。承担本单位行政执法监督工作。承担行政复议、行政应诉等法律事务。实施医疗保障参保筹资和待遇政策。承担城乡医疗救助、城乡居民大病保险和其他各项补充保险的管理工作，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系。承担医疗保障扶贫工作。加强医疗保障关系转移接续制度。贯彻全市长期护理保险参保筹资和待遇政策并监督实施。实施医保目录和支付标准，落实定点医药机构医保协议和支付管理、异地就医管理办法和结算政策。组织推进医保支付方式改革。组织开展药品、医用耗材、医疗技术的经济性评价。

3.医药价格和招标采购科。实施国家及重庆市药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策。按要求建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，落实市场主导的社会医药服务价格机制。建立价格信息监测和信息发布制度。拟订药品、医用耗材的招标采购、配送及结算管理政策并监督实施。

4.基金监管科。组织实施医疗保障基金监督管理办法。建立健全医疗保障基金安全防控机制，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度。负责医疗保障服务协议机构管理工作。监督管理纳入医保支付范围的医疗服务行为和医疗费用，规范医保经办业务。依法查处医疗保障领域违法违规行为。

    （三）单位构成

    从预算单位构成看，纳入本部门2020年度决算编制的二级预算单位主要包括云阳县药品采购服务中心。

    二、部门决算情况说明

    （一）收入支出决算总体情况说明

    1.总体情况。2020年度收入总计2,886.01万元，支出总计2,886.01万元。收支较上年决算数增加1,674.21万元、 增长138.2%，主要原因是下属事业单位云阳县药品采购服务中心由2019年的独立核算变成2020年与县医疗保障局并账核算，而县医疗保障事务中心由2019年与县医疗保障局并账核算变成2020年的财务独立核算；同时比2019年增加预算2347万元医疗救助及贫困户参保事后资助项目资金。

2.收入情况。2020年度收入合计2,809.65万元，较上年决算数增加1,988.09万元，增长242%，主要原因是下属事业单位云阳县药品采购服务中心由2019年的独立核算变成2020年与县医疗保障局并账核算，而县医疗保障事务中心由2019年与县医疗保障局并账核算变成2020年的财务独立核算；同时比2019年增加预算2347万元医疗救助及贫困户参保事后资助项目资金。其中：财政拨款收入2,809.65万元，占100%。此外，年初结转和结余76.36万元。

3.支出情况。2020年度支出合计2,804.52万元，较上年决算数增加1,958.73万元，增长231.6%，主要原因是下属事业单位云阳县药品采购服务中心由2019年的独立核算变成2020年与县医疗保障局并账核算，而县医疗保障事务中心由2019年与县医疗保障局并账核算变成2020年的财务独立核算；同时比2019年增加预算2347万元医疗救助及贫困户参保事后资助项目资金。其中：基本支出 330.71万元，占11.8%；项目支出2,473.81万元，占88.2%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余81.50万元，较上年决算数减少284.52万元，下降77.7%，主要原因是2020年县医疗保障事务中心财务独立核算，结转转出。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计2,886.01万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加1,674.21万 元，增长138.2%。主要原因是下属事业单位云阳县药品采购服务中心由2019年的独立核算变成2020年与县医疗保障局并账核算，而县医疗保障事务中心由2019年与县医疗保障局并账核算变成2020年的财务独立核算；同时比2019年增加预算2347万元医疗救助及参保事后资助项目资金。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入2,809.65万元，较上年决算数增加1,988.09万元，增长242%。主要原因是下属事业单位云阳县药品采购服务中心由2019年的独立核算变成2020年与县医疗保障局并账核算，而县医疗保障事务中心由2019年与县医疗保障局并账核算变成2020年的财务独立核算；同时比2019年增加预算2347万元医疗救助及贫困户参保事后资助项目资金。较年初预算数增加2,493.13万元，增长787.7%。主要原因是年中追加安排县级医疗救助及贫困户参保事后资助项目资金2347万元，2020年城乡居民基本医疗保险工作经费资金61万元，2020年医疗服务与保障能力提升（医疗保障能力提升部分）42万元以及2020年增人增资零星资金。此外，年初财政拨款结转和结余76.36万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出2,804.52万元，较上年决算数增加1,958.73万元，增长231.6%。主要原因是下属事业单位云阳县药品采购服务中心由2019年的独立核算变成2020年与县医疗保障局并账核算，而县医疗保障事务中心由2019年与县医疗保障局并账核算变成2020年的财务独立核算；同时比2019年增加预算2347万元医疗救助及贫困户参保事后资助项目资金。较年初预算数增加2,121.99万元，增长310.9%。主要原因是增加了医疗救助及贫困户参保事后资助2347万元项目资金支出。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余81.50万元，较上年决算数减少284.52万元，下降77.7%，主要原因是2020年医疗保障事务中心财务独立核算，结转转出。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出97.49万元，占3.5%，较年初预算数增加9.35万 元，增长10.6%，主要原因是增人增资导致，医保局增加2人，药采中心增加6人。

（2）卫生健康支出343.72万元，占12.3%，较年初预算数减少229.49万 元，下降40%，主要原因是县医疗保障事务中心财务分离时，将离休干部医疗费相关支出划转至医保中心，导致减少。

（3）农林水支出2,347.00万元，占83.7%，较年初预算数增加2,347.00万 元，增长100%，主要原因是年中追加医疗救助及参保事后资助项目资金2347.00万元。

（4）住房保障支出16.31万元，占0.6%，较年初预算数减少4.88万 元，下降23%，主要原因是2019年住房公积金收回抵扣2020年支出，导致账面住房公积金支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2020年度一般公共财政拨款基本支出330.71万元。其中：人员经费264.23万元，较上年决算数减少119.84万 元，下降31.2%，主要原因是县医疗保障事务中心财务独立人员分开减少25人，县药品采购服务中心合并人员增加10人，总体人员减少15人，导致人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、中人退休一次性补助。公用经费66.48万元，较上年决算数减少39.48万元，下降37.3%，主要原因是县医疗保障事务中心财务独立人员分开减少25人，县药品采购服务中心合并人员增加10人，总体人员减少15人，导致公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、手续费、邮电费、差旅费、维护费、工会经费、其他交通费、办公设备购置费等。

    （五）政府性基金预算收支决算情况说明

    本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

    （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

    本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

    三、“三公”经费情况说明

    （一）“三公”经费支出总体情况说明

    2020年度“三公”经费支出共计4.99万元，较年初预算数减少1.01万元，下降16.8%，主要原因是公务用车运行维护费用降低。 较上年支出数减少2.70万 元，下降35.1%，主要原因是县医疗保障事务中心财务独立核算，公车转出1辆，公务用车运行维护费用降低。

    （二）“三公”经费分项支出情况

    本单位2020年度未发生因公出国（境）费用支出。

    本单位2020年度未发生公务车购置费支出。

    公务车运行维护费2.61万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、基金监管检查、下乡扶贫等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2.39万元，下降47.8%，较上年支出数减少4.28万元，下降62.1%，主要原因是县医疗保障事务中心财务独立核算，公车转出1辆，公务用车运行维护费用降低。公务接待费2.38万元，主要用于接待市医疗保障局调研检查、各区县医保局到本单位交流学习以及各区县医保局基金监管交叉检查。费用支出较年初预算数增加1.38万元，增长138%，较上年支出数增加1.58万元，增长197.5%，主要原因是2020年脱贫攻坚检查、市局调研、各区县到县医疗保障局交流学习药品采购工作接待人次较2019年增加较多。

    （三）“三公”经费实物量情况

    2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待40批次200人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费119.15元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.61万元。

    四、其他需要说明的事项

    （一）机关运行经费情况说明

    2020年度本部门机关运行经费支出66.48万元，机关运行经费主要用开支办公费、公务车运行维护费、职工差旅费、邮电费。 机关运行经费较上年决算数减少39.48万元，下降37.3%，主要原因是医疗保障事务中心独立核算，机关运行费相应减少。

    本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.17万元，下降100%，主要原因是本年度2020年度未发生会议费。本单位2020年度未发生培训费支出。

    （二）国有资产占用情况说明

    截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

    （三）政府采购支出情况说明

    2020年度本单位未发生政府采购事项，无相关费用支出。

    五、预算绩效管理情况说明

    (一）预算绩效管理工作开展情况

    根据预算绩效管理要求，我局对4个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评4项，涉及资金2532.38万元。

    （二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

项目支出绩效自评表

（2020年度）

    六、专业名词解释

    （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

    （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

    （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

    （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

    （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

    （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

    （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

    （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

    （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

    （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

    本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-55128610。