中共云阳县委党校

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

中共云阳县委党校主要职责是培训县管党员领导干部、后备干部、公务员、村（社区）干部；承办县委和县政府举办的专题研讨班；对直属事业单位领导干部进行政治理论及党性教育培训；承办其他专业人才等培训；承办统战部组织的统战委员、社会人士、无党派人士、民主党派等培训；开展党的思想理论宣传、研究、培训、科研资政工作。

（二）机构设置

中共云阳县委党校（云阳县行政学校、云阳县社会主义学院），机构规格为正科级，公益一类事业单位。事业编制27名，其中领导职数1正3副。内设办公室、教务科、后勤科、信息科、科研科，正副科长（主任）职数10名。

二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

    1.总体情况。2023年度收入总计568.40万元，支出总计568.40万元。收支较上年决算数增加63.76万元，增长12.63%，主要原因是人员调进调出，存在增人增资，人员经费和办公经费增加。

2.收入情况。2023年度收入合计568.40万元，较上年决算数增加63.76万元，增长12.63%，主要原因是人员调进调出，存在增人增资，人员经费和办公经费增加。其中：财政拨款收入568.40万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计568.40万元，较上年决算数增加63.76万元，增长12.63%，主要原因是人员调进调出，存在增人增资，人员经费和办公经费增加。其中：基本支出548.40万元，占96.48%；项目支出20.00万元，占3.52%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计568.40万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加63.76万元，增长12.63%。主要原因是人员调进调出，存在增人增资，人员经费和办公经费增加。

   （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入568.40万元，较上年决算数增加63.76万元，增长12.63%。主要原因是人员调进调出，存在增人增资，人员经费和办公经费增加。较年初预算数增加30.79万元，增长5.73%。主要原因是增人增资和年中追加项目经费。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出568.40万元，较上年决算数增加63.76万元，增长12.63%。主要原因是人员调进调出，存在增人增资，人员经费和办公经费增加。较年初预算数增加30.79万元，增长5.73%。主要原因是增人增资和年中追加项目经费。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出414.56万元，占72.94%，较年初预算数增加24.21万元，增长6.20%，主要原因是人员调入和年中追加项目经费。

（2）社会保障与就业支出100.43万元，占17.67%，较年初预算数增加5.73万元，增长6.05%，主要原因是人员调入。

（3）卫生健康支出25.24万元，占4.44%，较年初预算数增加0.38万元，增长1.53%，主要原因是人员调入。

（4）住房保障支出28.16万元，占4.95%，较年初预算数增加0.45万元，增长1.62%，主要原因是人员调入。

    （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出548.40万元。其中：人员经费450.35万元，较上年决算数增加54.65万元，增长13.81%，主要原因是存在增人增资，人员经费和办公经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险、其他社会保障费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助、生活补助、医疗费补助等。公用经费98.05万元，较上年决算数增加9.11万元，增长10.24%，主要原因是维修（护）费和劳务费支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计4.34万元，较年初预算数减少2.16万元，下降33.23%，主要原因是主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神，控制公务接待标准。较上年支出数减少0.01万元，下降0.23%，主要原因是主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神，控制公务接待标准。

（二）“三公”经费分项支出情况

 本部门2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

 本部门2023年度未发生公务车购置费支出。

 公务车运行维护费2.91万元，主要用于因公出行所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少2.09万元，下降41.80%，主要原因是严格落实公车使用规定，降低公车运行维护成本。较上年支出数减少0.01万元，下降0.34%，主要原因是严格落实公车使用规定，降低公车运行维护成本。

 公务接待费1.43万元，主要用于接待招商引资和上级部门调研。费用支出较年初预算数减少0.07万元，下降4.67%，主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神，控制公务接待标准。较上年支出数无增减，主要原因是严格贯彻落实中央八项规定精神，控制公务接待标准。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待7批次75人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费190.80元，车均购置费0万元，车均维护费2.91万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.00万元，主要原因是本部门无会议费支出。本年度培训费支出2.44万元，较上年决算数减少0.58万元，下降19.21%，主要原因是教师外出培训减少。

  （二）机关运行经费情况说明

  2023年度本部门机关运行经费支出98.05万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。机关运行经费较上年支出数增加9.11万元，增长10.24%，主要原因是维修（护）费和劳务费支出增加。

    （三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

我部门以提升财政资金绩效为主线，绩效目标实现为导向，财政支出绩效评价为手段，评价结果应用为保障，建立完善预算绩效管理体系，积极推进预算绩效管理工作。牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。

   （一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对单位整体和1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金568.40万元。评价等次为优秀，绩效评价发现了年初预算数和全年（调整）预算数有一定差距等主要问题，提出增强支出责任和效率意识，优化资源配置，提高财政资金使用绩效等下一步工作建议；对205教室安装LED显示屏等设备开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金20万元，评价得分90分，评价等次为优秀，绩效评价发现了资金拨付不够及时等主要问题，提出加强预算管理，提高财政资金使用绩效等下一步工作建议。

项目支出绩效自评表

  （二）部门绩效评价情况

   部门未委托第三方对我部门开展绩效评价

  （三）财政绩效评价情况

   县财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

   六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

   （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

   （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-55166819。