重庆市云阳县鱼泉镇鹿鸣小学

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

单位名称为重庆市云阳县鱼泉镇鹿鸣小学，单位性质为财政全额拨款公益一类事业单位，实有人数15人。与上年相比，实有人数减少3人。

（一）职能职责

实施小学义务教育，促进基础教育发展；实施素质教育；加强师资队伍建设；抓好学校安全管理；负责校园卫生和后勤保障工作。

（二）机构设置

我单位设有内设机构6个：办公室、教导处、德育处、总务处、大队部、工会。

（三）单位构成

2022年度，纳入本地区（本部门）部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，比上年增加（减少）0个。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计347.47万元，支出总计347.47万元。收支较上年决算数减少34.58万元,下降9.1%，主要原因是在职人员减少、学生数减少等原因，减少了人员经费及项目经费收支预算。

2.收入情况。2022年度收入合计347.47万元，较上年决算数减少33.36万元，下降8.8%，主要原因是教师减少，导致人员经费减少。其中：财政拨款收入347.47万元，占100%；

3.支出情况。2022年度支出合计347.47万元，较上年决算减少34.58万元，下降9.1%，主要原因是在职人员减少、学生数减少等原因，减少了人员经费及项目经费支出预算。其中：基本支出342.49万元，占98.6%；项目支出4.98万元，占1.4%；

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%。主要原因是项目完成情况好，并能在结算审核结束后及时拨付资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计347.47万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少33.24万元，下降8.7%。主要原因是学生减少、在职教师减少，相应人员经费、项目经费财政拨款收支减少，其次学校奉行节约原则，能用则用，能修则修的原则，维修项目收支减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入347.47万元，较上年决算数减少32.02万元，下降8.4%。主要原因是在职教师减少比较多，导致人员经费支出减少比较大。较年初预算数增加11.36万元，增长3.4%。主要原因是教师工资调标，相应行政事业单位养老支出、机关事业单位职业年金缴费支出、人员经费增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出347.47万元，较上年决算数减少33.24万元，下降8.7%。主要原因是学生减少、在职教师减少，相应人员经费、项目经费财政拨款收支减少，其次学校奉行节约原则，能用则用，能修则修的原则，维修项目收支减少。较年初预算数增加11.36万元，增长3.4%。主要原因是教师工资调标，相应行政事业单位养老支出、机关事业单位职业年金缴费支出、人员经费增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是加快资金支付进度，按时支付应付各种款项。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出250.22万元，占72%，较年初预算数增加6.91，增长2.8%，主要原因是提高教师待遇，加大对教育的投入。

（2）社会保障与就业支出64.55万元，占18.6%，较年初预算数增加4.44万元，增长7.4%，主要原因是保障在职教师的养老待遇及退休教师的生活补助。

（3）卫生健康支出17.59万元，占5.1%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是人员工资增长，和退休教师数增加，导致经费增加。

（4）住房保障支出15.11万元，占4.3%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是教师岗位变动，相应住房公积金基数增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出342.49万元。其中：人员经费329.96万元，较上年决算数减少2.93万元，下降0.9%，主要原因是学生减少、在职教师减少，相应人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、死亡抚恤和医疗费等。公用经费12.53万元，较上年决算数减少11.70万元，下降48.3%，主要原因是学生减少、维修采购项目减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、物业管理费、公务接待费、维修费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是鹿鸣小学现已被鱼泉小学代管，“无三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要原因是厉行节约的监管机制，严格执行各项费用支出审批程序，进一步规范我校财务管理。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）费用。

本单位2022年度未发生公务车购置费。

本单位2022年度未发生公务用车运行维护费。

本单位2022年度未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

因我校属于农村偏远学校，财政未保障我单位会议费。本年度培训费支出0.47万元，较上年决算数减少0.26万元，下降35.6%，主要原因是线上培训常态化，有效控制了线下培训支出。

（二）机关运行经费支出情况说明

因我校不属于机关单位，财政未保障我单位机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

因我校不属于机关单位，单位资产未纳入部门决算报表。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

应根据预算绩效管理要求，我校对部门整体绩效和8个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评8项，涉及资金67.84万元。从评价情况来看，项目目标绩效设置较为合理，管理制度较为健全，管理过程较为规范，项目目标绩效指标完成较好，成绩显著。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

无

3.关于绩效自评结果的说明。

 我单位已完成年度绩效目标自评，效果良好。

（三）重点绩效评价结果

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

熊长喜  023-55856266