重庆市云阳县预算绩效管理中心

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1. 贯彻执行全面实施财政预算绩效管理的政策和规定，指导行政事业单位建立完善本单位预算绩效管理制度。

2. 负责建立预算绩效管理考核指标体系、乡镇财政运行综合绩效考核指标体系，牵头负责预算绩效考核工作。

3. 组织行政事业单位设定预算绩效目标、开展运行监控及绩效自评并进行抽查和复核。

4. 组织部门（单位）对新出台重大政策和重大项目开展事前绩效评估并进行审核，必要时进行再评估。

5. 组织开展绩效运行监控、绩效评价工作，提出结果应用建议。

6. 负责预算绩效目标指标库建设工作，牵头建立预算绩效专家库、中介机构库和预算绩效信息系统。

（二）机构设置

云阳县预算绩效管理中心，为云阳县财政局管理的事业单位，机构规格为副科级。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况。2023年度收入总计46.14万元，支出总计46.14万元。收支较上年决算数增加31.89万元，增长223.79%，主要原因是本单位为2022年新增预算单位，2022年年初未编制预算，年中追加部分人员经费及公用经费，而2023年下达的全年预算，故存在较大差异。

2. 收入情况。2023年度收入合计46.14万元，较上年决算数增加31.89万元，增长223.79%，主要原因是本单位为2022年新增预算单位，2022年年初未编制预算，年中追加部分人员经费及公用经费，而2023年下达的全年预算，故存在较大差异。其中：财政拨款收入46.14万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3. 支出情况。2023年度支出合计46.14万元，较上年决算数增加31.89万元，增长223.79%，主要原因是本单位为2022年新增预算单位，2022年年初未编制预算，年中追加部分人员经费及公用经费，而2023年下达的全年预算，故存在较大差异。其中：基本支出46.14万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4. 结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2023年财政实行零结转零结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计46.14万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加31.89万元，增长223.79%。主要原因是本单位为2022年新增预算单位，2022年年初未编制预算，年中追加部分人员经费及公用经费，而2023年下达的全年预算，故存在较大差异。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入46.14万元，较上年决算数增加31.89万元，增长223.79%。主要原因是本单位为2022年新增预算单位，2022年年初未编制预算，年中追加部分人员经费及公用经费，而2023年下达的全年预算，故存在较大差异。较年初预算数减少4.16万元，下降8.27%。主要原因是2023年年末在职人数较2023年年初预算时有减少，相关人员经费及公用经费减少。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2. 支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出46.14万元，较上年决算数增加31.89万元，增长223.79%。主要原因是本单位为2022年新增预算单位，2022年年初未编制预算，年中追加部分人员经费及公用经费，而2023年下达的全年预算，故存在较大差异。较年初预算数减少4.16万元，下降8.27%。主要原因是2023年年末在职人数较2023年年初预算时有减少，相关人员经费及公用经费支出减少。

3. 结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是2021年本单位纳入财政局合并填报年终决算，未单独列报决算，2022年新增为决算单位，上年决算数为0.00万元。本年本单位实行零结转。

4. 比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出37.74万元，占81.80%，较年初预算数减少3.25万元，下降7.93%，主要原因是人员减少，相应的人员经费、公用经费减少。

（2）社会保障与就业支出4.14万元，占8.98%，较年初预算数减少0.47万元，下降10.20%，主要原因是人员减少，相关养老保险及职业年金等经费减少。

（3）卫生健康支出2.09万元，占4.53%，较年初预算数减少0.31万元，下降12.92%，主要原因是人员减少，相关医疗保险等经费减少。

（4）住房保障支出2.16万元，占4.69%，较年初预算数减少0.15万元，下降6.49%，主要原因是人员减少，相关住房公积金经费减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出46.14万元。其中：人员经费41.31万元，较上年决算数增加29.47万元，增长248.90%，主要原因是本单位为2022年新增预算单位，2022年年初未编制预算，年中追加部分人员经费及公用经费，而2023年下达的全年预算，故存在较大差异。人员经费用途主要包括人员的基本工资、津补贴、社保、公积金等。公用经费4.83万元，较上年决算数增加2.42万元，增长100.41%，主要原因是本单位为2022年新增预算单位，2022年年初未编制预算，年中追加部分人员经费及公用经费，而2023年下达的全年预算，故存在较大差异。公用经费用途主要包括办公设备采购与维修维护、工会经费、差旅费、办公费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位为县财政局直属事业单位，相关费用由县财政局统筹支付。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生因公出国境事由。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生因公出国境事由。

    公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车购置费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车购置费。

    公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车运行维护费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车运行维护费。

 公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务接待费。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.06万元，下降100.00%，主要原因是本单位为县财政局直属事业单位，财政局机关与直属单位间会议费统筹支付，2023年本单位未支付会议费。本年度培训费支出1.14万元，较上年决算数增加1.14万元，增长100.00%，主要原因是本单位为县财政局直属事业单位，财政局机关与直属单位间培训费统筹支付，根据本年-培训计划，新增到浙江大学参加财政财务培训学校课程，故整体培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位涉及项目支出资金0万元。

（二）部门绩效评价情况

部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

龙靖威，023-55116009