重庆市云阳县财政局（本级）

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

1. 组织贯彻执行国家财政、税收法律、法规及重庆市制定的各项政策。

2. 拟订财政发展中长期规划，参与制定县级出台的各项经济政策；按要求拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，推进基本公共服务均等化。

3. 管理全县财政收支，负责编制年度财政预算草案和决算并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，审核批复县级部门（单位）年度预决算，完善转移支付制度，拟订县对乡镇（街道）财政管理体制并组织实施。

4. 组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务开展；按要求拟订和执行政府采购管理制度，负责政府采购监督管理工作。

5. 负责全县罚没财物及政府非税收入的组织和管理工作；负责彩票发行的监管工作；依法管理财政票据。

6. 负责制定全县国有资产管理制度和监督管理；组织实施国有资产的清产核资、权属界定、产权登记；负责资产评估项目的合规性审核；负责公共资源的统计、分析工作。

7. 按要求制定全县行政事业单位财务管理制度、费用开支标准和财政专项资金管理办法；负责县级财政专项资金的安排和监督管理，分配、管理各种有偿、无偿使用的财政专项资金。

8. 管理全县会计工作，开展财政业务培训，组织执行《中华人民共和国会计法》《政府会计准则制度》《企业财务通则》等法律法规及会计制度。

9. 负责全面实施预算绩效管理，按要求拟订和执行预算绩效管理制度和管理办法，强化绩效管理结果运用。

10. 拟订和执行政府债务管理的制度和办法，防范财政风险；负责国际金融组织贷款和外国政府贷款管理，负责政府投融资管理。

11. 承担综合治税工作，监督检查财税法律法规、财会制度和方针、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议，查处违反财经法纪行为。

12. 完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置。

云阳县财政局为正科级机构，内设办公室、预算科、国库科、债务管理科、行财科、社保科、综合科、农业科、经建科、会计监督科、产业发展科、资产管理科、税政科、教科文科14个职能科室。

（三）单位构成。

云阳县财政局（本级）属于云阳县财政局纳入2022年度决算编制的二级预算单位，无下属单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2022年度收入总计1,545.79万元，支出总计1,545.79万元。收支较上年决算数减少1,977.92万元,下降56.1%，主要原因是2021年财政局本级与县财政局直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。

2.收入情况。2022年度收入合计1,534.79万元，较上年决算数减少1,602.76万元，下降51.1%，主要原因是2021年财政局本级与县财政局直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。其中：财政拨款收入1,534.79万元，占100%；此外，年初结转和结余11.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1,545.79万元，较上年决算减少1,966.92万元，下降56%，主要原因是2021年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。其中：基本支出622.01万元，占40.2%；项目支出923.77万元，占59.8%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少11.00万元，下降100%，主要原因是上年结转项目资金已全额拨付，本年无新增结转结余，实现零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款收、支总计1,545.79万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少1,977.92万元，下降56.1%。主要原因是2021年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1. 收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,534.79万元，较上年决算数减少1,602.76万元，下降51.1%。主要原因是上年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。较年初预算数增加264.21万元，增长20.8%。主要原因是年中追加财税工作经费，招商引资工作经费以及清算人员经费等。此外，年初财政拨款结转和结余11.00万元。

2. 支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,545.79万元，较上年决算数减少1,966.92万元，下降56%。主要原因是上年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。较年初预算数增加264.21万元，增长20.6%。主要原因是年中追加财税工作经费，招商引资工作经费以及清算人员经费等

3. 结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少11.00万元，下降100%，主要原因是上年结转项目资金已全额拨付，本年无新增结转结余。

4. 比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1,391.00万元，占90%，较年初预算数增加276.08万元，增长24.8%，主要原因是年中追加财税工作经费，招商引资工作经费以及清算人员经费等

（2）社会保障与就业支出100.27万元，占6.5%，较年初预算数增加5.59万元，增长5.9%，主要原因是工资调增，社保缴费相应调整。

（3）卫生健康支出28.19万元，占1.8%，较年初预算数增加0.00万元，无增加。

（4）住房保障支出26.32万元，占1.7%，较年初预算数增加2.52万元，增长10.6%，主要原因是公积金缴存基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出622.01万元。其中：人员经费505.20万元，较上年决算数减少1,782.50万元，下降77.9%，主要原因是上年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。人员经费用途主要包括保障人员基本工资、社保、公积金等各项待遇的正常享受。公用经费116.81万元，较上年决算数减少173.25万元，下降59.7%，主要原因是上年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。公用经费用途主要包括办公设备的购置、办公用品的采买，设施设备的维修、水费、电费、差旅费、公务接待、工会经费、职工培训等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2022年度“三公”经费支出共计3.23万元，较年初预算数减少3.27万元，下降50.3%，主要原因是厉行节俭，控制“三公”经费支出。较上年支出数减少4.31万元，下降57.2%，主要原因是2021年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。

（二）“三公”经费分项支出情况。

本单位2022年度未发生因公出国（境）支出

本单位2022年度未发生公务车购置支出

公务车运行维护费1.83万元，主要用于保障公务车能够正常驾驶，用于公务车辆加油，维修等。费用支出较年初预算数减少2.67万元，下降59.3%，主要原因是公车调度加强，公车运行费用得到控制。较上年支出数减少2.49万元，下降57.6%，主要原因是2021年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。

公务接待费1.39万元，主要用于接待来访部门学习交流，检查工作等。费用支出较年初预算数减少0.61万元，下降30.5%，主要原因是控制接待标准及人数。较上年支出数减少1.83万元，下降56.8%，主要原因是2021年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。

（三）“三公”经费实物量情况。

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待26批次202人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费69.04元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.83万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.01万元，较上年决算数减少2.55万元，下降71.6%，主要原因是2021年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。本年度培训费支出25.82万元，较上年决算数增加11.26万元，增长77.3%，主要原因是疫情逐步放开，线下培训逐渐增加，相关支出增加。

（二）机关运行经费支出情况说明。

2022年度本部门机关运行经费支出116.81万元，主要用于开支办公费、水费、电费、办公设备购置、设施设备维修维护费、公务接待、公车运行、工会经费、差旅费等，机关运行经费较上年决算数减少173.25万元，下降59.7%，主要原因是2021年财政局本级与直属事业单位合并填报决算，本年各单位分别列报决算。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明。

2022年度本部门政府采购支出总额94.27万元，其中：政府采购货物支出18.88万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出75.39万元。授予中小企业合同金额93.87万元，占政府采购支出总额的99.6%，其中：授予小微企业合同金额93.67万元，占政府采购支出总额的99.4%。主要用于采购第三方中介服务，办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我局对8个项目开展了绩效自评涉及资金1263.28万元；

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

 2.绩效自评报告或案例。

无

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

张梅，023-55166009