重庆市云阳县财政局

2022年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1. 组织贯彻执行国家财政、税收法律、法规及重庆市制定的各项政策。

2. 拟订财政发展中长期规划，参与制定县级出台的各项经济政策；按要求拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，推进基本公共服务均等化。

3. 管理全县财政收支，负责编制年度财政预算草案和决算并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，审核批复县级部门（单位）年度预决算，完善转移支付制度，拟订县对乡镇（街道）财政管理体制并组织实施。

4. 组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务开展；按要求拟订和执行政府采购管理制度，负责政府采购监督管理工作。

5. 负责全县罚没财物及政府非税收入的组织和管理工作；负责彩票发行的监管工作；依法管理财政票据。

6. 负责制定全县国有资产管理制度和监督管理；组织实施国有资产的清产核资、权属界定、产权登记；负责资产评估项目的合规性审核；负责公共资源的统计、分析工作。

7. 按要求制定全县行政事业单位财务管理制度、费用开支标准和财政专项资金管理办法；负责县级财政专项资金的安排和监督管理，分配、管理各种有偿、无偿使用的财政专项资金。

8. 管理全县会计工作，开展财政业务培训，组织执行《中华人民共和国会计法》《政府会计准则制度》《企业财务通则》等法律法规及会计制度。

9. 负责全面实施预算绩效管理，按要求拟订和执行预算绩效管理制度和管理办法，强化绩效管理结果运用。

10. 拟订和执行政府债务管理的制度和办法，防范财政风险；负责国际金融组织贷款和外国政府贷款管理，负责政府投融资管理。

11. 承担综合治税工作，监督检查财税法律法规、财会制度和方针、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议，查处违反财经法纪行为。

12. 完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

云阳县财政局为县政府组成部门，为正科级机构，加挂县国有资产监督管理办公室牌子。内设办公室、预算科、国库科、债务管理科、行财科、社保科、综合科、农业科、经建科、会计监督科、产业发展科、资产管理科、税政科、教科文科14个职能科室，下设财政国库集中收付中心、政府采购管理中心、财政投资评审中心、乡镇财政核算指导中心、预算绩效管理中心5个直属事业单位。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位主要包括云阳县财政局、云阳县财政国库集中收付中心、云阳县政府采购管理中心、云阳县财政投资评审中心、云阳县乡镇财政核算指导中心，云阳县预算绩效管理中心等。云阳县财政局为预算、决算公开的责任单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计3,341.47万元，支出总计3,352.47万元。收支较上年决算数增加3,352.47万元,增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元。

2.收入情况。2022年度收入合计3,341.47万元，较上年决算数增加3,341.47万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元。其中：财政拨款收入3,341.47万元，占100%；此外，年初结转和结余11.00万元。

3.支出情况。2022年度支出合计3,352.47万元，较上年决算增加3,352.47万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元。其中：基本支出2,428.70万元，占72.4%；项目支出923.77万元，占27.6%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，因2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，所以上年决算数为0.00万元。实际上年结转和结余11.00万元，本年我部门实现零结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计3341.47万元，与2021年相比，财政拨款收入增加3341.47万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元。2022年度财政拨款支出总计3,352.47万元。与2021年相比，财政拨款支出总计增加3,352.47万元，增长100%。主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，所以上年决算数为0.00万元，实际上年结转和结余11.00万元，本年我部门实现零结转。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入3,341.47万元，较上年决算数增加3,341.47万元，增长100%。主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元。较年初预算数增加181.99万元，增长5.8%。主要原因是根据预算法年中追加部分项目经费以及增人增资清算，财政合理最加相关人员经费等。此外，年初财政拨款结转和结余11.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出3,352.47万元，较上年决算数增加3,352.47万元，增长100%。主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元。较年初预算数增加181.99万元，增长5.7%。主要原因是根据预算法年中追加部分项目支出经费以及增人增资清算，财政合理追加相关人员经费支出等。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元，实际上年结转和结余11.00万元，本年我部门实现零结转。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出2,833.61万元，占84.5%，较年初预算数增加229.50万元，增长8.8%，主要原因是增人增资清算，合理追加相关经费指标，以及根据预算法合理追加部分项目支出经费。

（2）社会保障与就业支出298.65万元，占8.9%，较年初预算数减少20.87万元，下降6.5%，主要原因是人员减少，相关社保缴费减少。

（3）卫生健康支出108.14万元，占3.2%，较年初预算数减少12.56万元，下降10.4%，主要原因是人员减少，相关医疗缴费减少。

（4）住房保障支出112.07万元，占3.3%，较年初预算数增加5.92万元，增长5.6%，主要原因是公积金缴缴存基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,428.70万元。其中：人员经费2,104.09万元，较上年决算数增加2,104.09万元，增长%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元。人员经费用途主要包括人员的基本工资、津贴补贴、社保、公积金等。公用经费324.61万元，较上年决算数增加324.61万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元。公用经费用途主要包括采买办公用品、办公设备购置、水费、电费、设施设备维修维护、工会经费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计9.65万元，较年初预算数减少1.35万元，下降12.3%，主要原因是厉行节俭，努力控制“三公”经费支出，故较年初预算减少。较上年支出数增加9.65万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位，上年决算数为0.00万元。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门未发生因公出国（境）支出，本年未发生公务车购置支出，公务车运行维护费6.33万元，主要用于两辆公务车的正常驾驶加油、维修等。费用支出较年初预算数减少2.67万元，下降29.7%，主要原因是厉行节俭，努力控制“三公”经费支出，故较年初预算减少，较上年支出数增加6.33万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位。

公务接待费3.32万元，主要用于接待来访部门学习交流，检查工作等。费用支出较年初预算数增加1.32万元，增长66%，主要原因是疫情逐渐放开，公务接待活动比预期增加，较上年支出数增加3.32万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门无因公出国（境）活动，公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待56批次455人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费72.87元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.17万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出5.79万元，较上年决算数增加5.79万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位。本年度培训费支出28.16万元，较上年决算数增加28.16万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出204.24万元，主要用于开支办公设备购置、办公用品购买、水费、电费、设施设备维修维护、公务接待、会议费、差旅费等。机关运行经费较上年决算数增加204.24万元，增长100%，主要原因是2021年年终决算编报没有汇总级，2022年新增汇总级决算单位。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额95.76万元，其中：政府采购货物支出20.37万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出75.39万元。授予中小企业合同金额95.36万元，占政府采购支出总额的99.6%，其中：授予小微企业合同金额95.16万元，占政府采购支出总额的99.4%。主要用于采购第三方中介机构服务、办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局对部门整体和8个项目开展了绩效自评，涉及资金1263.28万元。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

无

3.关于绩效自评结果的说明。

无

（三）重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

张梅，023-55166009