中共云阳县审计局党组关于落实

县委第三巡察组反馈意见整改情况的通报

按照县委统一部署，2021年3月8日至5月28日，县委第三巡察组对我局党组进行了常规巡察。2021年6月28日，县委第三巡察组向我局反馈了上轮巡察整改、贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署、群众身边的腐败问题和不正之风、基层党组织管理等4个方面存在的11个问题，并提出整改意见和整改要求。按照县委巡察办的要求，现将我局党组巡察整改情况通报如下：

一、高度重视，切实抓好整改工作

我局党组高度重视县委第三巡察组巡察反馈意见，把巡察整改作为一项重大政治任务、一项重中之重工作来抓，牢固树立“四个意识”，从讲政治、讲党性的高度，严肃认真对待，深刻剖析反思，全面举一反三，真正做到对问题不遮掩、不回避，以最坚决的态度、最积极的办法、最果断的措施，不折不扣落实各项整改任务。

（一）统一思想认识，强化组织保障。局党组专门成立整改工作领导小组，党组书记、局长任组长，对巡察整改落实工作负总责，领导班子成员任副组长，各科室负责人为成员，领导小组下设办公室，党组成员、县经责办主任兼任办公室主任，办公室主任任副主任。先后召开2次党组会对整改落实工作进行专题研究，制定了《县委第三巡察组对县审计局党组巡察反馈意见整改落实方案》，进一步召开局长办公会、职工大会，统一全局上下思想认识，切实增强抓好整改落实工作的思想自觉和行动自觉。

（二）明确目标措施，层层压实责任。整改工作领导小组对照巡察组反馈的4个方面11个问题，深入分析原因，查找问题根源，逐条研究整改措施，制定整改责任清单，并下发了《关于分解县委第三巡察组反馈意见整改任务的通知》，把整改事项落实到责任领导、责任科室，明确完成时限，要求不回避、立行立改，不敷衍、改出成效。

（三）加强监督检查，全程跟进督导。把整改落实情况作为局领导班子及成员履行党建责任的重要检验。局长办公会议对整改情况进行通报，督促整改进度，确保各项整改任务如期完成。截至目前，4个方面的11个问题已全部整改到位，整改工作取得阶段性成果。

二、聚焦问题，逐一整改落实到位

针对全局整改落实工作的主要任务和具体整改落实措施，各责任领导和责任科室认真履行工作责任，按照逐一整改、对账销号的要求，切实做到整改措施件件有结果、条条有落实。

（一）上轮巡察整改存在的问题。

1.关于“上轮巡察反馈意见整改存在巡察整改责任落实有差距、巡察整改后期工作落实有差距”的问题。

整改情况：一是针对“审计项目现场时间一个月以上、正式党员3人以上的审计组未建立临时党小组”的问题，经梳理自查，自巡察反馈意见会后进场的审计组均在县内执行审计任务，不满足成立临时党支部条件。目前，在县内审计组中的党员都积极参加了局党组、机关党支部组织的各项学习活动，做到学习教育和工作业务两不误。二是针对“虽整改了未严格执行请销假和考核制度、有3人将专业技术资格证挂靠有关公司的问题，但未对相关责任人进行处理”的问题，按照整改要求，局党组书记已对未严格执行请销假相关责任人和曾将专业技术资格证挂靠有关公司责任人开展了批评教育，责任人员在批评会上主动承认错误，深刻检讨不当之处。曾将专业技术资格证挂靠有关公司责任人深刻认识到“挂证”行为的严重危害，并表示相关专业技术资格证于2017年第一次清理“挂证”行为时注销。今后如再发现“挂证”行为，一经查实，将依纪依法从严从重处理。三是针对上轮巡察整改档案资料不规范不完善的问题，已安排具体人员按照相关整理要求对2017年市审计局党组第五巡察组巡察县审计局巡察整改有关的档案资料，重新进行了整理归档，目前已整理到位。

（二）贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署方面存在的问题。

2.关于“政治理论学习不够全面深入，宣传力度不够”的问题。

整改情况：一是应学尽学。在第10次党组理论学习中心组学习会上学习了《习近平总书记关于增强忧患意识、防范风险挑战的重要论述》、《习近平总书记关于党的初心和使命的重要论述》、习近平总书记在表彰全国审计机关先进集体和先进工作者时作出的重要指示精神、2020年全国审计工作会议精神。在第11次、第13次党组理论学习中心组学习会上分别学习了《习近平谈治国理政》第三卷第一专题、第二专题。二是持续深入。落实专人全面及时收集习近平总书记重要讲话精神，逐项做好登记并及时纳入局党组（扩大）会议和局党组理论中心组学习会议题，做到应学尽学。学习了习近平总书记在西藏考察时的重要讲话精神、习近平总书记在全面依法治国会议上的重要讲话精神等重要精神、重要论述。三是提高成效。巡察意见反馈后，已召开5次党组理论学习中心组学习会，严格按照年初制定的中心组学习计划开展学习，更加重视交流研讨，每次在局党组（扩大）会、理论学习中心组学习会学习政治理论时，都安排了数名分管领导和科室负责人结合工作实际开展深入交流讨论。

3.关于“意识形态领域工作开展不深入，部分意识形态重点工作落实不到位”的整改情况。

整改情况：一是严格落实。重新修订完善了《党组意识形态工作责任制》，严格落实领导干部意识形态履责情况“三必述”制度。局党组书记发挥带头引领作用，在巡察整改民主生活会前，对班子成员的发言材料作了审核把关。在党组会上提出明确要求，班子及班子成员要严格按照《党组意识形态工作责任制》的规定，在述责述廉时，必须对意识形态履职情况进行述职；在领导班子民主生活会上，将意识形态纳入班子及班子成员对照检查内容，确保意识形态履责情况“三必述”制度落实到位。二是定期研判。经自查梳理，2021年来我局党组严格按照县委有关部门工作要求，为及时发现意识形态领域风险，巩固意识形态领域安全，坚持每月研判1次意识形态工作，每半年研究1次意识形态工作。三是建章立制。印发了《云阳县审计局党组意识形态突发事件应急响应预案》，进一步压实工作责任，做到守土有责、守土负责、守土尽责。后期，将模拟意识形态突发场景，开展意识形态领域突发事件应急演练，筑牢领导干部意识形态领域安全防线，提升应对意识形态突发事件的协调配合、快速处置的能力，推动相关联动机制更加完善。

4.关于“推动划入职能职责落实上主动协调力度不够”的问题。

整改情况：一是主动承接。工作职能职责划分后，由重大政策执行审计科承担重大项目稽察职责、由经济责任审计科承担县国资管理部门国有企业领导干部经济责任审计职责、由财政审计科等科室承担本级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责。三项职责已全部认领、承接到位。二是主动协调。联合印发《中共云阳县委审计委员会办公室云阳县审计局云阳县国有资产管理服务中心关于进一步加强工作沟通会商的意见》，积极与县国资管理服务中心等部门沟通衔接，结合内审检查指导监事会履职。三是主动请示。已向市审计局书面请示如何落实国有企业监事会职责问题，后期将加强跟踪，取得市审计局回复后立即向县政府分管领导请示报告，确保我县国有企业监事会的职责落实到位。

5.关于“审计监督职能作用发挥不够充分，审计的权威震慑作用不够有力”的问题。

整改情况：一是提高思想认识。在县委审计委员会上，组织学习了中央关于审计整改工作的文件。县委书记、县委审计委员会主任覃昌德要求建立健全审计整改的领导监督落实机制、责任机制、工作运行机制、结果运用和追责问责机制，推动审计发现问题整改落实，扎实做好审计“后半篇”文章，充分发挥审计“治已病、防未病”作用。二是专题部署整改工作。在县政府常务会上，县委副书记、县长李茂涛要求各级各部门要以高度政治自觉和责任担当抓好审计整改落实；被审计单位要落实好审计整改主体责任，主要负责人要履行好审计整改第一责任人职责；要推动建章立制，坚持以问题为导向将“立当前”和“谋长远”相结合，注重举一反三，标本兼治。三是强化跟踪督办。修改完善了审计整改工作台账，增加了审计报告出具时间、整改期限、整改到期时间、被审计单位整改资料报送时间、审计整改报告是否在规定期限内报送、超期天数等事项。针对未完成整改单位，在职工会上通报并向被审计单位发送整改完成情况通报，督促问题整改到位。四是加强协作配合。县人大将对审计查出突出问题整改情况进行专题询问，并对被审计单位整改情况进行满意度测评。对未在规定时限内整改且未说明原因或原因不充分的、未按要求整改的、无特殊原因未整改到位的，县政府督查办、县委巡察办将进行督查督办。五是加大线索移送。截至2021年9月17日，案件移送数较去年同期大幅增长。

6.关于“工程项目执行情况监督管理不到位，个别工程项目在资金拨付、验收等方面管理不规范”的问题。

整改情况：一是成立验收小组。对机关办公楼维修工程进行验收，并形成一套规范的验收资料。今后将严格执行工程预算、评审、建设、验收等制度，明确工程款支付程序、工程验收要件等内容，确保今后工程项目管理规范。二是补充完善资料。经查，县审计局按照县政府的要求搬迁至原环保局办公楼，在原环保局办公楼维修中确需增加拆除室内操作台、实验室等内容，已联系承建公司补充完善了增加工程量的合同和相关佐证资料。三是提醒相关人员。对延期拨付质保金的问题，局党组书记已对具体经办人员和相关责任人开展了提醒谈话。四是加强学习。局党组以此为戒，由分管负责人对全体干部职工开展了工程项目管理法规、制度和条例培训，今后将严格执行相关制度，在类似项目建设中予以规范。

7.关于“对政府采购制度执行情况监督管理不严，部分采购项目未严格履行规定程序”的问题。

整改情况：一是自查处理。清理了2018年至今应执行未执行政府采购制度，实行单一来源采购的项目和2018年至今应执行询价程序而未询价的采购项目。按照整改要求，局党组书记对具体经办人员和相关责任人开展了提醒谈话。二是强化学习。由分管负责人对全体干部职工开展了政府采购制度、政府采购程序的培训，确保今后不在发生类似行为。

8.关于“对机关财务制度执行情况监督管理不到位”的问题。

整改情况：一是完善资料。针对“全年各类代发工资，未将银行反馈的凭据作为资料入账”的问题，责成具体经办人员定期核对，每次代发后及时打印银行反馈凭据作为附件入账。二是加强监管。财务人员全面清理了2018年以来报销的不规范票据，目前，局党组书记已对具体经办人员和相关责任人开展了提醒谈话。三是重申制度。重新修订完善了《云阳县审计局机关财务管理规定》并印发给全体干部职工，由分管财务领导走上“讲桌”，面向全体干部职工开展财务管理知识培训，进一步深化干部职工机关财务规范管理意识，确保今后财务制度执行到位。

9.关于“党建与审计业务融合不够，存在重业务、轻党建的现象”的问题。

整改情况：一是提高思想认识。局党组将党建工作与审计业务同研究、同部署、同安排。局党组书记负起机关党建第一责任人责任，把党建作为机关整体工作的重要组成部分，统筹安排，定期研究，班子成员按照“一岗双责”要求，积极支持和配合做好分管联系科室的党建工作，形成党建与业务工作齐抓共管的工作责任机制。巡察整改意见反馈后，已专题听取1次机关支部党建工作汇报，在党组会上研究部署党建工作4次。二是严格自查自纠。自巡察反馈意见会后进场的4个审计组均在县内执行审计任务，不满足成立临时党支部条件。目前，在县内审计组中的党员都积极参加了局党组、机关党支部组织的各项学习活动，做到了学习教育和工作业务两不误。今后，我局将严格执行《中共重庆市审计局机关委员会关于印发重庆市审计局审计现场临时党支部管理办法（试行）》的通知，凡在县外执行审计任务30天以上，有正式党员3人以上的审计组，进点前由审计组向局机关党支部提出书面申请，并报县直机关工委批准成立临时党支部。三是对标对表落实。按照县委组织部有关要求，规范开展主题党日活动。今年来已开展主题党日活动8次，每次主题党日会上学习后，都安排了2—3名党员结合自身工作岗位交流发言并认真做好记录，做好相关资料的整理归档工作，及时上传智慧党建，做到了规定动作不走样，自选动作有特色。

10.关于“对推动党风廉政建设向纵深发展不够方面”的问题。

整改情况：一是严格落实主体责任。巡察意见反馈后，修订完善并重新印发了《中共云阳县审计局党组工作规则》和《党风廉政建设和反腐败工作责任制》，明确提出了“坚持党建工作与审计业务工作同谋划、同部署、同推进、同考核，加强对机关党的建设的领导，落实新时代党的建设总要求，履行全面从严治党主体责任，提高党的建设质量。”的要求。修订完善了《党风廉政建设和反腐败工作责任制》，进一步了增强领导班子贯彻落实党风廉政建设责任制的主体责任，班子成员“一岗双责”，科室负责人对所在科室党风廉政建设负直接领导责任，全面推进本单位党风廉政建设和反腐败工作。二是加强履职监督管理。认真履行“一岗双责”，分管领导必须深入每个审计项目现场3次以上，对派出审计组在审计期间的审计质量和纪律作风等情况进行监督管理，引导审计组人员自觉遵守审计“四严禁”和审计“八不准”工作纪律。同时，严格落实日常廉政提醒谈话制度，巡察意见反馈后，分管领导与科室负责人、科室负责人与科室工作人员已开展廉政提醒谈话2次，并将双方签字的谈话记录交驻局纪检组存档。三是强化人员配置。经局党组会研究决定，已明确一名人员协助驻局纪检组工作。

11.关于“对派驻纪检组监督责任落实有欠缺”的整改情况。

整改情况：一是规范日常谈话。巡察意见反馈后，驻局纪检组组长已与各班子成员、各科室负责人、财务人员、重点审计项目审计人员开展提醒谈话1次，填写了《廉政谈话记录表》，详细记录了谈话内容并签字，形成了一套规范资料，并将提醒谈话情况报送联系监督检查室。下半年，将严格按照整改方案和县纪委最新要求，规范开展提醒谈话。二是完善廉政风险台账。驻局纪检组结合审计工作实际，梳理并排查出我局廉政风险点，针对排查出的突出风险点，提出整改意见，化解廉政风险。下一步将按照中共云阳县纪委工作要求查找工作短板，细化工作措施，做好纪检监督各项工作。

三、标本兼治，深化整改形成长效

下一步，我局党组将认真贯彻落实县委第三巡察组工作要求，进一步增强管党治党意识，落实管党治党责任，持续深入抓好巡察反馈意见整改工作，切实把整改成果转化体现到各项实际工作中。

（一）加强政治建设，落实“两个责任”。一是牢固树立“四个意识”，坚决维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上始终同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。严明政治纪律和政治规矩，严肃党内政治生活，强化意识形态工作，营造风清气正的政治生态。二是认真学习、深入贯彻《中国共产党巡视工作条例》关于落实“两个责任”的新要求，局党组认真履行全面从严治党主体责任，党组书记切实履行全面从严治党第一责任人的责任，其他班子成员切实履行“一岗双责”。三是全力支持驻局纪检组聚焦主业主责、履行监督职责，用好监督执纪“四种形态”，特别是第一形态、第二种形态，加强审计现场廉政巡查和审计回访，抓早抓小，把全面从严治党推向深入。

（二）坚持常抓不懈，强化整改落实。我局党组坚持目标不变、力度不减，紧扣县委第三巡察组反馈意见，持续推进整改，确保高标准、高质量全部完成整改任务。对已完成的整改事项，认真开展“回头看”，巩固已有成效，防止问题反弹；对还未整改到位的问题，加大力度、加快进度，在规定的时间整改到位；对长期整改任务，强化措施、夯实责任，确保问题整改不留死角、全部到位。同时，主动接受监督，确保巡察整改成效经得起实践和群众的检验。

（三）注重建章立制，深化整改成果。在抓好整改的同时，深入分析问题产生的深层次原因，做到举一反三、标本兼治。建立健全各项规章制度，着眼于用制度管人管事，把解决具体问题与推进制度建设紧密结合，力争做到解决一个问题、堵塞一个漏洞、形成一套机制，构建作风建设的长效机制，真正使整改的过程成为提高凝聚力、战斗力、创造力的过程，成为促进全局干部职工作风转变的过程，成为推动云阳审计工作再上一个新台阶的过程。

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