凤鸣镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告

各位代表：

受凤鸣镇人民政府委托，现将凤鸣镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告如下，请予审议。

    一、2021年财政预算执行情况

    （一）2021年一般公共预算收支执行情况。

    1．2021年一般公共预算收入执行情况。2021年我镇完成一般公共预算本级收入366.8万元（其中：税收收入完成261.58万元；非税收入完成105.22万元。税收收入占一般公共预算本级收入的71.31%。加上一般公共预算上级补助收入9817.17万元，2021年我镇一般公共预算收入总计10183.97万元。

    2．一般公共预算支出执行情况。2021年，我镇一般公共预算支出10183.97万元。

    3．一般公共预算收支平衡情况。2021年，我镇一般公共预算收入总计10183.97万元，一般公共预算支出总计10183.97万元。收入总计减去支出总计，当年一般公共预算收支平衡。

    （二）2021年政府性基金预算收支执行情况。

    1．政府性基金预算收入执行情况。2021年我镇政府性基金本级收入完成79.87万元，加上上级政府性基金补助收入1723.25万元，我镇政府性基金收入总计1803.12万元。

    2．政府性基金预算支出执行情况。2021年我镇政府性基金本级支出1803.12万元。

    3．政府性基金收支平衡情况。2021年，我镇政府性基金收入总计1803.12万元，政府性基金支出总计1803.12万元。收入总计减去支出总计，当年政府性基金预算收支平衡。

    （三）国有资本经营预算执行情况。

    我镇无国有资本经营预算。

    （四）社会保险基金预算执行情况。

    我镇无社会保险基金预算。

    （五）2021年政府债务举借偿还情况。

    1. 2021年我镇政府债务偿还情况。2021年，我镇用本级财政收入化解“三金”债务15万，将梧桐新区基础设施建设项目隐形债务清零。

    2．2021年底我镇政府债务余额情况。2021年底，我镇政府债务余额为234.07万元，其中“三金”债务余额为183.93万元，财政借款余额为50.14万元。

    （六）转移支付执行情况。

    我镇2021年无转移支付。

    （七）预算绩效工作开展情况。

    2021年，我镇对照《云阳县财政局关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的通知》（云阳财绩〔2020〕1号）文件，加强项目绩效管理，提升资金使用效益，对2020年度实施的95个项目开展了绩效自评，对2021年所有新增项目完成了绩效目标的设定，全面加强了项目资金绩效管理。

    （八）“三公”经费使用情况。

    2021年我镇“三公”经费总支出10.32万元，其中：公务用车运行维护支出8万元，公务接待支出2.32万元，未发生公务用车购置支出和因公出国（境）支出。当年“三公”经费预算数为23万元，实际支出为预算的44.87%。

    二、2021年财政工作开展情况

    2021年我镇财政工作在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在县财政局的业务支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹经济发展和疫情防控，坚持稳中求进的工作总基调，牢固树立政府过“紧日子”思想，优先安排“三保”支出预算，切实做好收入组织、民生保障、绩效管理、债务管控、监督管理等重点工作，为推动全镇经济社会事业高质量发展提供了财力保障。

    （一）依法组织财政收入，不断增强财源后劲。

    组织收入为财政工作第一要务，我镇尽全力做好协税护税工作，积极配合税务部门认真贯彻落实减税降费政策，做到不多征、不少收、不乱征，依法征管，最大限度地让税于更多的企业和市场主体，大大激发了企业、公司、个体发展的内在动力，减轻资金压力，让他们保持健康向好发展态势，为国家创造更多的税收，也为我镇培植财源奠定了坚实基础。

    （二）落实过紧日子要求，控制机关运行成本。

    我镇牢固树立过紧日子思想，树立厉行节约观念，克服新冠疫情及经济下行给财政带来的不利影响，结合我镇实际，细化机关管理制度，对政府采购及机关零星购物、差旅费、办公费等进行了详细规定。严格执行中央八项规定，“三公经费”只减不增，全年无任何违规发放津补贴现象。在预算执行过程中，统筹安排资金，确保重点工作资金需要，保障民生民事、场镇保洁、农村垃圾、平安建设、自然灾害、机关运行等资金需求。

    （三）实施预算绩效管理，提高资金使用效率。

    我镇秉承“花钱必问效，无效必问责”的原则，积极开展项目绩效评价，认真填报包括扶贫项目在内的各项目绩效目标表，并在项目实施过程中严格监控，确保项目绩效评价达标，提高资金使用效率。近两年，我镇大部分项目的各项绩效指标达到预期 ，总体情况良好。

    （四）强化村财镇管工作，提高村财管理水平。

    实行村级财务委托镇管理后，账务处理、会计核算、票据合规性、审批流程、资金拨付、财务公示公开、资料完善、档案管理等有了明显提升。村干部讲政治、顾大局、讲原则、讲规矩意识增强，管理财务水平提升，能够在规定的时间内报送财务资料及办理拨款等，我镇村级财务管理水平明显提高。

    （五）强化财政监督，管好用好财政资金。

    财政资金涉及方方面面，项目多且数量较大。我们要充分发挥财政监督职能。一是管好扶贫领域及涉农资金，做好“以案四改”及惠农惠民“一卡通”工作。二是注重项目全过程监管，从项目可研、申报、下达资金计划、实施、验收、资金拨付等各个环节，做好项目事前绩效分析，跟踪项目绩效落地，完满实现项目绩效达标。三是健全内控制度体系，强化内部审计工作。今年，对马轩村和太地村劳务公司2019年和2020年财务进行了规范内审，指出存在的问题，并限时整改到位。通过财政监督，有利于防范资金风险，规范项目建设，把关资金使用，提高项目绩效，把有限的资金用在刀刃上，充分发挥财政资金的最大效益。

    三、2022年财政预算草案

    我镇2022年预算编制，按照2022年镇党委、政府工作思路和上级财政工作要求，结合我镇经济发展状况，以及各项事业发展需要，结合县乡“分灶”吃饭财政体制政策，力求预算编制的科学性、全面性、合理性，坚持“量入为出、以收定支，保证重点，统筹兼顾、略有节余”的原则。

    （一）一般公共预算收支预算草案。

    一般公共预算收入情况：2022年我镇一般公共预算本级收入预计570.1万元，其中税收收入430.1万元，非税收入140万元，加上上级补助收入5283.43万元，我镇一般公共预算收入总计5853.53万元。我镇一般公共预算支出预计5853.53万元。一般公共预算支出安排重点：

    ——一般公共预算服务支出1673.9万元，主要用于保障人大、机关、党派及村镇管理和行政执法大队的基本运转。

    ——文化旅游体育与传媒支出64.4万元，主要用于保障文化站的基本运转以及村级文化建设。

    ——社会保障和就业支出2731.5万元，主要用于保障社保所、退役军人服务站和社区的基本运转、落实优抚对象补助；落实城乡困难群众救助政策；推动残疾人事业发展等。

    ——卫生健康支出141.7万元，主要用于保障行政事业单位医疗；落实优抚对象药费救助；落实计划生育家庭奖扶及结扎后遗症患者救助等。

    ——城乡社区支出125万元，主要用于场镇及社区环境卫生整治。

    ——农林水支出785.4万元，主要用于保障农业服务中心及各村的基本运转。

    ——住房保障方面支出110.6万元，主要用于保障在职人员住房公积金。

    ——灾害防治及应急管理支出2万元，主要用于地灾演练、救助等。

    （二）政府性基金预算收支预算草案。

    2022年我镇政府性基金预算本级收入预计256.68万元，加上政府性基金历年滚存结余0.54万元，政府性基金预算收入总计257.22万元。我镇政府性基金预算支出预计257.22万元，政府性基金支出安排重点：

    ——城市基础设施配套费安排的支出157.22万元，主要用于各村（社区）、场镇环境卫生。

    ——污水处理费收入安排的支出100万元，主要用于院庄社区公路建设等。

    （三）转移支付安排情况。

    我镇2022年未安排转移支付。

    （四）2022年政府债务举借偿还情况。

    2021年底，我镇政府债务余额为234.07元，其中：三金债务余额183.93万元，财政借款余额为50.14万元。2022年偿还“三金”债务的预算金额为20万元，偿还财政借款的预算金额为5万元。

    （五）“三公”经费增减变化情况。

    2021年我镇“三公”经费预算为23万，2022年公务用车运行维护支出预算金额为15万元，公务接待支出预算金额为8万元，公务用车购置支出和因公出国（境）支出预算金额为0。

    四、2022年财政工作思路

    （一）狠抓收入，稳定财力保障。

    一是加强综合治税，切实履行财政工作职能。进一步加强与征管部门的协作配合，做到信息互通，资源共享，协助税务部门加强重点行业税收监控，特别是梧桐新区建筑行业税收征管，加大催欠力度，对多次做工作仍然不结清税款的，按法律程序依法征收。二是规范非税、基金收入管理，确保收入应收尽收。重点跟踪城市配套费、土地出让金、污垃费、罚没收入等征缴情况，积极配合征管部门，研究非税、基金收入中出现的问题，实现收入依法征管，应收尽收。三是强化税收分析，重视税收管理。我镇积极配合税务部门，深入24个村（社区）挖掘增收潜力，调查税源，摸清家底，依法征收。通过增添措施，促进我镇财政收入稳定增长，确保2022年财政收入任务圆满完成。

     （二）进一步加强制度建设，严格控制各项支出。

    财政财务管理必须要有健全的制度，用制度约束财务行为。随着时间推移和情况变化，要对《凤鸣镇财政财务管理制度》、《凤鸣镇农村财务委托管理制度》进行修改补充完善，注重操作性和实用性。对采购费、广告费、报刊费、差旅费、“三公”经费、票据合规性、审签程序、项目财务等要作详细规定，必须树立过紧日子思想，从严控制非生产性支出。同时，健全内控体系，落实内审职责，严格执行内控制度的各项规定，堵塞财务管理漏洞，节约财政资金。

    （三）科学编制预算，强化预算约束力。

    一是财政收入要仔细测算，有保障的收入要打足打满，既要满足支出预算需求，又要保证收入任务完成，不影响预算执行。二是安排支出预算要按照“保工资、保运转、保民生”顺序安排，再安排重点工作需要的支出，注重全面性、把握合理性，留足备用金，为突发事件所需资金做准备。三是强化预算约束，审核通过的预算，除非特殊情况，一般不作调整，在执行中，必须严格执行，有预算才有支出，严禁无预算、超预算支出，强化预算约束。

    （四）加强财政知识学习，提升综合管理财政水平。

    随着财政改革不断深入，预算一体化、预算绩效管理、项目绩效评价等要求越来越高，作为财政工作者，只有不断地加强学习，才能适应新形势下财政工作的需要，只有通过学习，才能掌握政策，精通业务，熟练操作，不断提升精细化、科学化管理财政水平，才能更好地做好各项财政工作。

各位代表，2022年我们将认真贯彻落实中央经济工作会议精神，“稳”字当头，稳中求进，讲求“生财、聚财、用财”之道，开拓创新，求真务实，扎实做好“三保”工作，充分发挥财政职能作用，为有效保障镇党委政府各项决策部署落实提供有力财政支撑。

     附件：1. 2022年凤鸣镇总预算报表

           2. 凤鸣镇人大关于财政预决算的决议（草案）