云阳县上坝乡人民政府

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1.执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6.加强乡级财政的监督和管理。

7.指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8.制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10.承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

（二）机构设置

云阳县上坝乡人民政府内设党政办公室、党群工作办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、人大常委会办公室等，下设农业服务中心、文化服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队5个事业单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2276.10万元，支出总计2276.10万元。收支较上年决算数增加195.18万元，增长9.38%，主要原因是当年农业项目安排增加，同时因为工资改革增加了人员预算收入和支出，导致收支决算数增加。

2.收入情况。2023年度收入合计2266.69万元，较上年决算数增加421.81万元，增长22.86%，主要原因是当年农业项目安排增加，例如高标准农田建设项目，当年新增预算236.84万元。同时因为工资改革增加了人员预算收入和支出。其中：财政拨款收入2266.69万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余9.42万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2276.10万元，较上年决算数增加208.00万元，增长10.06%，主要原因是当年农业项目安排增加，同时因为工资改革增加了人员预算收入和支出，导致支出决算数增加。其中：基本支出906.34万元，占39.82%；项目支出1369.76万元，占60.18%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少12.82万元，下降100.00%，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2276.10万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加195.18万元，增长9.38%。主要原因是当年农业项目安排增加，同时因为工资改革增加了人员预算收入和支出，导致收入决算数增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2266.69万元，较上年决算数增加423.81万元，增长23.00%。主要原因是当年农业项目安排增加，例如高标准农田建设项目，当年新增预算236.84万元。同时因为工资改革增加了人员预算收入和支出。较年初预算数增加846.77万元，增长59.64%。主要原因是根据云阳财预[2023]19号、云阳财预[2023]21号、云阳财预[2023]35号、云阳财预[2023]43号、云阳财预[2023]44号、云阳财预[2023]53号、云阳财预[2023]58号、云阳财预[2023]63号、云阳财预[2023]9号，调增了工资五险一金等人员预算和本年度税收收入和超收收入项目预算合计89.91万元；根据云阳财农[2023]98号，增加了上坝乡药场村集体经济奖励资金项目项目预算5.00万元；根据云阳财社[2023]102号、云阳财社[2023]104号、云阳财社[2023]118号、云阳财社[2023]131号、云阳财社[2023]138号、云阳财社[2023]153号、云阳财社[2023]17号、云阳财社[2023]29号、云阳财社[2023]72号、云阳财社[2023]7号、云阳财社[2023]85号、云阳财社[2023]87号、云阳财社[2023]90号，调增低保、临时救助、特困、退役军人、敬老院运行、“解三难”等民政优抚预算122.98万元；根据云阳财行[2023]15号，增加了严重精神障碍患者监护人以奖代补预算2.16万元；根据云阳财建[2023]106号，增加了2023年地质灾害避险搬迁补助资金13.50万元；根据云阳财建[2023]86号、根据云阳财建[2023]8号，增加了自然灾害救助补助4.10万元；根据云阳财农[2023]100号，增加了云阳县2023年上坝乡高标准农田建设项目264.80万元；根据云阳财农[2023]11号，增加了云阳县2023年美丽乡村奖补项目7.30万元；根据云阳财农[2023]13号，增加了中药材种植项目预算38.46万元；根据云阳财农[2023]14号，增加了农村面上供水工程维修养护0.80万元；根据云阳财农[2023]17号，增加了厕所革命项目预算34.01万元；根据云阳财农[2023]23号，增加了森林防火项目预算10.00万元；根据云阳财农[2023]42号，增加了云阳县2023年上坝乡东阳村腊制品加工厂建设项目预算145.67万元；根据云阳财农[2023]55号，增加了上坝乡生基村农旅融合生态园项目预算770.00万元；根据云阳财农[2023]64号，增加了云阳县亚高山药用植物资源圃项目预算30.00万元；根据云阳财农[2023]95号，增加了粮油单产提升项目预算2.35万元；根据云阳财农[2023]98号，增加了上坝乡药场村集体经济奖励资金项目项目预算5.00万元；此外，年初财政拨款结转和结余9.20万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2275.88万元，较上年决算数增加210.39万元，增长10.19%。主要原因是当年农业项目安排增加，同时因为工资改革增加了人员预算收入和支出，导致支出决算数增加。较年初预算数增加843.54万元，增长58.89%。主要原因是根据云阳财预[2023]19号、云阳财预[2023]21号、云阳财预[2023]35号、云阳财预[2023]43号、云阳财预[2023]44号、云阳财预[2023]53号、云阳财预[2023]58号、云阳财预[2023]63号、云阳财预[2023]9号，调增了工资五险一金等人员预算和本年度税收收入和超收收入项目预算合计89.91万元；根据云阳财农[2023]98号，增加了上坝乡药场村集体经济奖励资金项目项目预算5.00万元；根据云阳财社[2023]102号、云阳财社[2023]104号、云阳财社[2023]118号、云阳财社[2023]131号、云阳财社[2023]138号、云阳财社[2023]153号、云阳财社[2023]17号、云阳财社[2023]29号、云阳财社[2023]72号、云阳财社[2023]7号、云阳财社[2023]85号、云阳财社[2023]87号、云阳财社[2023]90号，调增低保、临时救助、特困、退役军人、敬老院运行、“解三难”等民政优抚预算122.98万元；根据云阳财行[2023]15号，增加了严重精神障碍患者监护人以奖代补预算2.16万元；根据云阳财建[2023]106号，增加了2023年地质灾害避险搬迁补助资金13.50万元；根据云阳财建[2023]86号、根据云阳财建[2023]8号，增加了自然灾害救助补助4.10万元；根据云阳财农[2023]100号，增加了云阳县2023年上坝乡高标准农田建设项目264.80万元；根据云阳财农[2023]11号，增加了云阳县2023年美丽乡村奖补项目7.30万元；根据云阳财农[2023]13号，增加了中药材种植项目预算38.46万元；根据云阳财农[2023]14号，增加了农村面上供水工程维修养护0.80万元；根据云阳财农[2023]17号，增加了厕所革命项目预算34.01万元；根据云阳财农[2023]23号，增加了森林防火项目预算10.00万元；根据云阳财农[2023]42号，增加了云阳县2023年上坝乡东阳村腊制品加工厂建设项目预算145.67万元；根据云阳财农[2023]55号，增加了上坝乡生基村农旅融合生态园项目预算70.00万元；根据云阳财农[2023]64号，增加了云阳县亚高山药用植物资源圃项目预算30.00万元；根据云阳财农[2023]95号，增加了粮油单产提升项目预算2.35万元；根据云阳财农[2023]98号，增加了上坝乡药场村集体经济奖励资金项目项目预算5.00万元；

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少12.43万元，下降100.00%，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出569.06万元，占25.00%，较年初预算数增加24.14万元，增长4.43%，主要原因是根据云阳财预[2023]19号、云阳财预[2023]21号、云阳财预[2023]35号、云阳财预[2023]43号、云阳财预[2023]44号、云阳财预[2023]53号、云阳财预[2023]58号、云阳财预[2023]63号、云阳财预[2023]9号，调增了工资等人员预算和本年度税收收入和超收收入项目预算合计24.14万元；

（2）公共安全支出2.83万元，占0.12%，较年初预算数增加0.28万元，增长10.98%，主要原因是根据云阳财预[2023]58号，调增了本年度税收收入公共安全经费0.28万元。

（3）教育支出0.35万元，占0.02%，较年初预算数增加0.35万元，增长100.00%，主要原因是根据云阳财预[2023]58号，调增了本年度税收收入教育经费0.35万元。

（4）文化旅游体育与传媒支出43.64万元，占1.92%，较年初预算数增加2.23万元，增长5.39%，主要原因是根据云阳财预[2023]58号，调增了本年度税收收入文体活动支出4.54万元。

（5）社会保障与就业支出695.22万元，占30.55%，较年初预算数增加139.14万元，增长25.02%，主要原因是根据云阳财社[2023]102号、云阳财社[2023]104号、云阳财社[2023]118号、云阳财社[2023]131号、云阳财社[2023]138号、云阳财社[2023]153号、云阳财社[2023]17号、云阳财社[2023]29号、云阳财社[2023]72号、云阳财社[2023]7号、云阳财社[2023]85号、云阳财社[2023]87号、云阳财社[2023]90号，调增低保、临时救助、特困、退役军人、敬老院运行、“解三难”等民政优抚预算139.14万元；

（6）卫生健康支出45.20万元，占1.99%，较年初预算数增加0.72万元，增长1.62%，主要原因是根据云阳财预[2023]63号，增加医疗保险预算支出0.33万元。

（7）节能环保支出84.90万元，占3.73%，较年初预算数增加78.11万元，增长1150.37%，主要原因是根据云阳财建[2023]46号，增加农村环境整治项目资金78.11万元。

（8）城乡社区支出12.24万元，占0.54%，较年初预算数增加9.83万元，增长407.88%，主要原因是云阳财预[2023]58号，调增了本年度税收收入场镇运行经费9.83万元。

（9）农林水支出746.95万元，占32.82%，较年初预算数增加563.42万元，增长306.99%，主要原因是根据云阳财农[2023]100号，增加了云阳县2023年上坝乡高标准农田建设项目264.80万元；根据云阳财农[2023]11号，增加了云阳县2023年美丽乡村奖补项目7.30万元；根据云阳财农[2023]13号，增加了中药材种植项目预算38.46万元；根据云阳财农[2023]14号，增加了农村面上供水工程维修养护0.80万元；根据云阳财农[2023]17号，增加了厕所革命项目预算34.01万元；根据云阳财农[2023]23号，增加了森林防火项目预算10.00万元；根据云阳财农[2023]42号，增加了云阳县2023年上坝乡东阳村腊制品加工厂建设项目预算145.67万元；根据云阳财农[2023]55号，增加了上坝乡生基村农旅融合生态园项目预算70.00万元；根据云阳财农[2023]64号，增加了云阳县亚高山药用植物资源圃项目预算30.00万元；根据云阳财农[2023]95号，增加了粮油单产提升项目预算2.35万元；根据云阳财农[2023]98号，增加了上坝乡药场村集体经济奖励资金项目项目预算5.00万元；

（10）住房保障支出50.70万元，占2.23%，较年初预算数增加0.52万元，增长1.04%，主要原因是根据云阳财预[2023]60号，调增住房公积金0.52元。

（11）灾害防治及应急管理支出24.78万元，占1.09%，较年初预算数增加24.78万元，增长100.00%，主要原因是根据云阳财建[2023]86号、根据云阳财建[2023]8号，增加了自然灾害救助补助24.78万元；

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出906.34万元。其中：人员经费748.75万元，较上年决算数增加25.45万元，增长3.52%，主要原因是薪级工资调标，且工资改革增加了人员预算。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。公用经费157.59万元，较上年决算数增加17.10万元，增长12.17%，主要原因是上年我单位有到县挂职锻炼工作人员，上级部门划转了我单位公用经费给挂职锻炼单位，本年我单位无上派挂职人员，因此公用经费比上年增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、食堂支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.22万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数减少2.00万元，下降100.00%，主要原因是当年无新增政府性基金预算安排。本年支出0.22万元，较上年决算数减少2.39万元，下降91.57%，主要原因是当年无新增政府性基金预算安排，仅对结转进行了支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计3.18万元，较年初预算数减少1.00万元，下降23.92%，主要原因是当年公务接待支出比年初预算数减少1万元。较上年支出数无增减，主要原因是我单位严控“三公”经费支出，厉行节约，支出与上年持平。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出0，主要原因是本单位无因公出国（境）预算安排。较上年支出数无增减，主要原因是本单位无因公出国（境）预算安排。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位当年未购置公务车。较上年支出数无增减，主要原因是本单位当年未购置公务车。

公务车运行维护费3.18万元，主要用于公务用车汽油费、保险费、维修费等支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位严格执行国务院关于各级政府过紧日子的要求，严控“三公”经费支出。较上年支出数相比，基本持平。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数减少1.00万元，下降100.00%，主要原因是我单位压减了公务接待支出。较上年支出数无增减，主要原因是我单位严控公务接待支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费1.59万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.53万元，较上年决算数无增减，主要原因是会议次数和规模与上年变化不大。本年度培训费支出1.28万元，较上年决算数增加0.22万元，增长20.75%，主要原因是当年因一体化智治平台等推进数字重庆工作落地要求，培训次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出152.07万元，机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、印刷费、水费、电费等。机关运行经费较上年支出数增加16.68万元，增长12.32%，主要原因是上年我单位有上派挂职人员，上派挂职单位划转了我单位部分机关运行经费，当年我单位无上派挂职人员，机关运行经费比上年增加。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额1354.37万元，其中：政府采购货物支出32.93万元、政府采购工程支出1243.59万元、政府采购服务支出77.85万元。主要用于采购高标准农田建设、中药材种植产业等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和129个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1243.59万元。

（二）部门绩效评价情况

部门未委托第三方对我部门开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：贺建伟

联系电话：023-55850057