重庆市云阳县洞鹿乡卫生院

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

乡镇卫生院是一种综合性机构，负责所在地区的医疗卫生工作。乡镇卫生院承担着医疗防疫、保健等重要任务，是直接解决农村看病难、看病贵的重要一关。我乡卫生院的工作职责包括提供公共卫生服务和基本医疗服务，以及承担公共卫生管理。在提供公共卫生服务方面，卫生院主要负责农村居民健康档案建档、普及卫生保健知识、开展健康教育、提供预防接种服务、及时发现并报告传染病病例、开展儿童保健、孕产妇保健、老年人登记管理、慢性病管理、精神疾病管理以及突发公共卫生事件的报告和处理等。在提供基本医疗服务方面，卫生院要使用适宜的医疗技术和中医药技术，处理常见病和多发病，对疑难重症进行恰当的处理并转诊，承担现场应急救护、转诊服务和康复服务。同时，卫生院还要健全消毒、隔离制度，加强医疗质量管理，执行国家基本药物制度等政策，提供其他适宜的医疗服务。在承担公共卫生管理方面，卫生院要做好卫生行政部门规定的各项工作。

（二）机构设置

机构设置情况：拥有机构1个，下设西医内科、中医科、外科、妇科、理疗科和行政科室等。

人员设置情况： 2023年核定事业编制20人，实有正式职工19人，退休职工3人，招聘职工7人(其中第三方公司2人，“三支一扶”1人)。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计724.58万元，支出总计724.58万元。收支较上年决算数增加58.74万元，增长8.82%，主要原因是一是业务收入增加，二是财政拨款增加。

2.收入情况。2023年度收入合计724.58万元，较上年决算数增加58.74万元，增长8.82%，主要原因是一是业务收入增加，二是财政拨款增加。其中：财政拨款收入264.29万元，占36.47%；事业收入450.83万元，占62.22%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入9.46万元，占1.30%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计724.58万元，较上年决算数增加58.74万元，增长8.82%，主要原因是事业收入增加导致人员经费和公用经费对应增加。其中：基本支出653.33万元，占90.17%；项目支出71.24万元，占9.83%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度无年末结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计264.29万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加7.08万元，增长2.75%。主要原因是在职人员目标考核和超额绩效工资、离退休人员健康休养、工资调标等人员经费增加；二是基本公共卫生补助资金和村卫生室基药补助的增加；三是财政对公共卫生体系建设补助资金的投入；四是卫生应急事项补助及基层卫生院建设补助资金的财政投入。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入264.29万元，较上年决算数增加7.08万元，增长2.75%。主要原因是在职人员目标考核和超额绩效工资、离退休人员健康休养、工资调标等人员经费增加；二是基本公共卫生补助资金和村卫生室基药补助的增加；三是财政对公共卫生体系建设补助资金的投入；四是卫生应急事项补助及基层卫生院建设补助资金的财政投入。

较年初预算数增加135.66万元，增长105.47%。主要原因是一是年初只预算人员工资和部分基础绩效，目标绩效和平时考核都是预算外追加；二是基本公共卫生补助和建设补助未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出264.29万元，较上年决算数增加7.08万元，增长2.75%。主要原因是一是增发在职人员目标考核和超额绩效工资、离退休人员健康休养、工资调标等人员经费；二是基本公共卫生补助资金和村卫生室基药补助支出；三是公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设中央补助资金的项目支出；四是基层卫生院建设补助资金的项目支出。较年初预算数增加135.66万元，增长105.47%。主要原因是一是年初只预算人员工资和部分基础绩效，目标绩效和平时考核都是预算外追加；二是基本公共卫生补助和建设补助等未纳入年初预算支出。

3.结转结余情况。2023年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出42.33万元，占16.02%，较年初预算数增加2.78万元，增长7.03%，主要原因是人员减少，支出减少。

（2）卫生健康支出221.96万元，占83.98%，较年初预算数增加132.88万元，增长149.17%，主要原因是年初只预算了标准性人员经费，事业人员超额清算、基本公共卫生及项目补助在年中追加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出193.04万元。其中：人员经费192.37万元，较上年决算数减少3.57万元，下降1.82%，主要原因是人员经费增人增资减少。人员经费用途主要包括在岗人员基本工资、津补贴、绩效、养老保险年金及退休人员健康休养费和医疗费等。公用经费0.68万元，较上年决算数减少60.60万元，下降98.89%，主要原因是专用材料费和委托业务费（公共卫生服务村卫生室购买服务）增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、电话费、材料费、劳务费及村卫生室专项和基药补助等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

我单位属于差额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。”

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

我单位属于财政差额拨款事业单位，财政未保障我单位会议费和培训费。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，特种专业技术用车2辆，用于单位紧急接送危重病人。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我院对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金38.14万元。

（二）部门绩效评价情况

本部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

陈江涛      17783725572