重庆市云阳县文化馆

2023年度决算公开说明 

一、单位基本情况

（一）职能职责

丰富群众文化活动，繁荣群众文化事业。承办、组织、开展各类社会文化艺术活动；为群众提供各种健康、有益的文化服务，并实行免费开放；组织开展群众文艺作品创作；辅导、培训文艺骨干、社会文艺团体；挖掘、保护、继承民间文化遗产；组织开展群众文化理论研究；指导乡镇（街道）文化服务中心开展相关服务工作。

（二）机构设置

云阳县文化馆为云阳县文化和旅游发展委员会管理的公益一类事业单位，核定编制14名，其中领导职数1正1副。单位内设综合办公室、财务室、文艺辅导室、文学创作室、非遗办公室。有在职人员13人，退休人员25人，其他临聘人员6人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计405.17万元，支出总计405.17万元。收支较上年决算数减少56.64万元，下降12.26%，主要原因是2023年无一般公共预算结转资金及新增退休职工1名。

2.收入情况。2023年度收入合计405.17万元，较上年决算数减少56.64万元，下降12.26%，主要原因是2023年无一般公共预算结转资金及新增退休职工1名。其中：财政拨款收入405.17万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计405.17万元，较上年决算数减少56.64万元，下降12.26%，主要原因是2023年无一般公共预算结转资金及新增退休职工1名。其中：基本支出316.51万元，占78.12%；项目支出88.66万元，占21.88%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支，年终无结转，结转资金财政收回后下年安排预算。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计405.17万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少56.64万元，下降12.26%。主要原因是2023年无一般公共预算结转资金及新增退休职工1名。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入405.17万元，较上年决算数减少56.64万元，下降12.26%。主要原因是2023年无一般公共预算结转资金及新增退休职工1名。较年初预算数增加31.16万元，增长8.33%。主要原因是新增文化云项目经费17.5万元、非遗馆运行经费12万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出405.17万元，较上年决算数减少56.64万元，下降12.26%。主要原因是2023年无一般公共预算结转资金及新增退休职工1名。较年初预算数增加31.16万元，增长8.33%。主要原因是新增文化云项目经费17.5万元、非遗馆运行经费12万元。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是省级以下财政不再实行权责发生制列支，年终无结转，结转资金财政收回后下年安排预算。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出288.86万元，占71.29%，较年初预算数增加27.80万元，增长10.65%，主要原因是主要是新增文化云项目经费17.5万元、非遗馆运行经费12万元。

（2）社会保障与就业支出86.10万元，占21.25%，较年初预算数增加4.36万元，增长5.33%，主要原因是年中职工岗位晋级及社保基数调整。

（3）卫生健康支出16.93万元，占4.18%，较年初预算数减少1.01万元，下降5.63%，主要原因2023年有1名职工退休。

（4）住房保障支出13.27万元，占3.28%，较年初预算数无增减，主要原因是增人调资工资清算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出316.51万元。其中：人员经费286.17万元，较上年决算数减少12.29万元，下降4.12%，主要原因是2023年有1名职工退休。人员经费用途主要包括基本工资、规范性津补贴、基础绩效工资、超额绩效、社会保障缴费、医疗费、遗属生活补贴等工资福利支出。公用经费30.34万元，较上年决算数减少7.25万元，下降19.29%，主要原因是压缩开支。公用经费用途主要包括福利费、职工教育费、工会经费及日常办公所需费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

        （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是我单位2022年、2023年无“三公”经费预算。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减，主要原因是我单位2023年无因公出国（境）费用。

    公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减，主要原因是我单位2023年无公务车购置费。

公务车运行维护费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减。较上年支出数无增减，主要原因是我单位2023年无公务车运行维护费。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是我单位2023年无公务接待费。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出0.12万元，较上年决算数增加0.12万元，增长100.00%，主要原因是培训费为单位职工2023年专技继续教育费用支出，以前年度职工未报账列支。

（二）机关运行经费情况说明

按照决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

 截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效目标管理要求，我单位对“三馆一中心”免费开放保障经费、云阳县非物质文化遗产博物馆运行经费、公共文化云等6个项目开展了自评，涉及资金88.66万元。从自评情况来看，6个项目均实现了效率与结果并重的目标，公共文化场馆免费开放得到保障，全县公共文化服务水平得到提升。

我单位对云阳县非物质文化遗产博物馆运行经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金12万元，评价得分100分，评价等次为优；对公共文化云开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金17.5万元，评价得分90分，评价等次为良，绩效评价发现了由于项目完成时间较晚，影响了绩效目标中信息发布的数量；对“三馆一中心”免费开放保障经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金50万元，评价得分100分，评价等次为优；对2022年非遗博物馆免费开放绩效考核奖励资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金29.79万元，评价得分100分，评价等次为优；对文图两馆免费开放奖励资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金3.66万元，评价得分100分，评价等次为优；对2022年中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金（第二批）—2021年免费开放博物馆绩效考核奖励资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金2.53元，评价得分100分，评价等次为优。

（二）部门绩效评价情况

 部门未委托第三方对我单位开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

 县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

 六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

舒兴祝  023-85859567