重庆市云阳县果品产业发展中心2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

本单位为云阳县农业农村委员会管理的公益一类事业单位，机构规格为正科级。主要职能职责为指导全县水果产业规划布局、结构调整、资源配置；负责全县水果产前、产中、产后的技术指导、培训和咨询服务；承担全县果业科技知识的教育培训工作。

（二）机构设置

本单位内设综合科、生产发展科、市场信息科3个职能科室。与去年无增减。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计667.3万元，支出总计667.万元。收支较上年决算数增加53.39万元，增长8.7%，主要原因是本单位继续使用上年结转项目资金的收入和支出较大。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2023年度收入合计667.30万元，较上年决算数增加53.39万元，增长8.70%，主要原因是本单位继续使用上年结转项目资金的收入较大。其中：财政拨款收入667.30万元，占100.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计667.30万元，较上年决算数增加53.39万元，增长8.70%，主要原因是本单位继续使用上年结转项目资金的支出较大。其中：基本支出561.57万元，占84.16%；项目支出105.73万元，占15.84%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是县级以下单位不再实行权责发生制。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计667.30万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加53.39万元，增长8.70%。主要原因是本单位继续使用上年结转项目资金的收入和支出较大。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入667.30万元，较上年决算数增加53.39万元，增长8.70%。主要原因是本单位继续使用上年结转项目资金的收入较大。较年初预算数增加125.28万元，增长23.11%。主要原因是本单位继续使用上年结转项目资金的收入较大。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出667.30万元，较上年决算数增加53.39万元，增长8.70%。主要原因是本单位继续使用上年结转项目资金的支出较大。较年初预算数增加125.28万元，增长23.11%。主要原因是本单位继续使用上年结转项目资金的支出较大。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是县级以下单位不再实行权责发生制。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出73.68万元，占11.04%，较年初预算数增加1.35万元，增长1.87%，主要原因是工资逐年调标，职工基本养老保险缴费及职业年金缴费等支出相应增加。

（2）卫生健康支出27.71万元，占4.15%，较年初预算数增加0.56万元，增长2.06%，主要原因是工资逐年调标，职工基本医疗保险缴费支出相应增加。

（3）农林水支出539.41万元，占80.84%，较年初预算数增加122.68万元，增长29.44%，主要原因是本单位继续使用上年结转项目资金的支出较大。

（4）住房保障支出26.49万元，占3.97%，较年初预算数增加0.68万元，增长2.63%，主要原因是工资逐年调标，职工住房公积金缴费支出相应增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出561.57万元。其中：人员经费497.43万元，较上年决算数增加13.17万元，增长2.72%，主要原因是工资逐年调标，职工基本养老保险缴费、医疗保险缴费等支出相应增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等等。公用经费64.14万元，较上年决算数增加5.20万元，增长8.82%，主要原因是邮电费、差旅费、劳务费等支出较上年有所增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费等等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计5.80万元，较年初预算数减少7.70万元，下降57.04%，主要原因是厉行节约，全面从严控制“三公”经费。较上年支出数无增减。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减、较上年支出数无增减，主要原因是我单位本年度无因公出国（境）。

   公务车购置费0.00万元，主要用于应急保障用车。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是我单位本年度无公务车购置费。较上年支出数无增减，主要原因是我单位本年度无公务车购置费。

2023年度本单位公务车运行维护费4.73万元，主要用于市内因公出行，下乡指导果品产业发展等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少5.27万元，下降52.70%，主要原因是厉行节约，全面控制公务用车运行维护费。较上年支出数无增减。

公务接待费1.07万元，主要用于接待外来企业来云洽谈果品产业发展及营销、相关部门检查指导工作、其他区县来访的考察调研团等发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.43万元，下降69.43%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，公务接待费较年初预算大幅下降。较上年支出数无增减。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待30批次118人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费90.60元，车均购置费0万元，车均维护费2.36万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.05万元，较上年决算数减少0.03万元，下降37.50%，主要原因是本单位本年度举行会议减少，会议支出减少。本年度培训费支出2.59万元，较上年决算数增加0.09万元，增长3.60%，主要原因是本单位本年度举行培训增加，培训支出增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，应急保障用车2辆，单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对3个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金105.76万元，从评价情况来看，不存在虚报冒领、套取、挤占、挪用和截留专项资金的情况。

（二）部门绩效评价情况

部门未委托第三方对我单位开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：曹芙蓉，023-55185667。