重庆市云阳县北城小学

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

云阳县北城小学属新建学校，占地面积45亩，建筑面积26593.58平方米，2021年9月开始招生，2023年在校学生2722人，56个教学班，在职教师140人。

（一）职能职责。主要职能职责：实施义务教育均衡发展，促进基础教育发展，实施素质教育，为初中教育提供优秀生源，负责校园日常管理工作，开展教育教学研究，加强师资队伍建设，注重学生品行培养，提高文化艺术素养，促进学生身心健康，依法治校等相关工作。

（二）机构设置。云阳县北城小学为云阳县教育委员会举办管理的全额拨款公益一类事业单位，机构级别为小学，核定编制142人，实有教职工140人。内设机构主要有办公室、党建办、安稳办、德育处、总务处、教务处等。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1842.11万元，支出总计1842.11万元。收支较上年决算数增加869.44万元，增长89.39%，主要原因一是教师增加63人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加，二是学生人数增加1132人，相关公用经费增长。

2.收入情况。2023年度收入合计1842.11万元，较上年决算数增加869.44万元，增长89.39%，主要原因一是教师增加63人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加，二是学生人数增加1132人，相关公用经费增长。其中：财政拨款收入1678.10万元，占91.10%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入164.02万元，占8.90%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1842.11万元，较上年决算数增加869.44万元，增长89.39%，主要原因是主要原因一是教师增加63人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加，二是学生人数增加1132人，相关公用经费增长。其中：基本支出1800.20万元，占97.72%；项目支出41.92万元，占2.28%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是按财政要求实行零结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1678.10万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加765.85万元，增长83.95%。主要原因是主要原因一是教师增加63人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加，二是学生人数增加1132人，相关公用经费增长。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1678.10万元，较上年决算数增加765.85万元，增长83.95%。主要原因是主要原因一是教师增加63人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加，二是学生人数增加1132人，相关公用经费增长。较年初预算数增加238.67万元，增长16.58%。主要原因是8月新进教师63人，人员工资、社保缴费、绩效工资等年中追加预算。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1678.10万元，较上年决算数增加765.85万元，增长83.95%。主要原因是一是教师增加63人，人员工资、社保缴费、绩效工资等增加，二是学生人数增加1132人，相关公用经费增长。较年初预算数增加238.67万元，增长16.58%。主要原因是8月新进教师63人，人员工资、社保缴费、绩效工资等年中追加预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是按财政要求实行零结转结余。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1324.45万元，占78.93%，较年初预算数增加184.84万元，增长16.22%，主要原因是8月新进教师63人基本工资、津贴补贴、绩效工资、学生公用经费等经费增加。

（2）社会保障与就业支出177.92万元，占10.60%，较年初预算数增加28.09万元，增长18.75%，主要原因是8月新进教师63人，养老保险、职业年金增加。

（3）卫生健康支出86.77万元，占5.17%，较年初预算数增加11.70万元，增长15.59%，主要原因是8月新进教师63人，医疗保险增加。

（4）住房保障支出88.96万元，占5.30%，较年初预算数增加14.04万元，增长18.74%，主要原因是8月新进教师63人，住房公积金增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1636.18万元。其中：人员经费1466.95万元，较上年决算数增加631.57万元，增长75.60%，主要原因是8月新进教师63人，人员工资、绩效工资、社保缴费、住房公积金、学生公用经费等经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、住房公积金等。公用经费169.23万元，较上年决算数增加93.21万元，增长122.61%，主要原因是学生人数增加1132人，年中追加公用经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、维修（护）费、培训费、差旅费、物业管理费、学生活动费、房屋及仪器设备日常维修、办公设备购置等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数无增减，本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元，基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.30万元，下降100.00%，主要原因是本单位2023年未发生“三公”经费支出。较上年支出数无增减，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

    2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生因公出国（境）费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生因公出国（境）费用支出。

 公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车购置费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本年单位2023年未发生公务车购置费用支出。

 公务用车运行维护费0.00万元，主要原因是本单位2023年未发生公务用车运行维护费用支出。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务用车运行维护费用支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位2023年未发生公务车运行维护费用支出。

 公务接待费0.00万元，主要原因是本单位2023年无公务接待费支出。费用支出较年初预算数减少0.30万元，下降100.00%，主要原因是主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。较上年支出数无增减，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

 本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位2023年未发生会议费支出。本年度培训费支出15.24万元，较上年决算数增加13.88万元，增长1020.59%，主要原因是新学校，新招录教师较多，年轻教师多，为了提高教师教育教学业务能力，本年外出培训、校内培训、集团学校间培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

 2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对5个二级项目开展了绩效自评，以填报目标自评表形式开展自评。

（二）单位绩效评价情况

部门未委托第三方对我单位开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

 六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-81735656